Acest site foloseste cookie-uri. Apasati butonul alaturat pentru o navigare cat mai usoara.
Daca folositi acest site, sunteti de acord cu utilizarea cookie-urilor.
X Acest site foloseste Cookies.
Continuarea navigarii implica acceptarea lor. Detalii aici
Fiscalitatea.ro cauta meniu

ANAF a verificat 100 de firme pe zi in 2015. Amenzi record: 23 milioane de euro

12-Oct-2015
954

Date oficiale transmise recent de ANAF informeaza cu privire la eforturile depuse in mod constant de catre Directia Generala de Antifrauda Fiscala.

Astfel, se aminteste ca, pentru prevenirea evaziunii fiscale, in primele noua luni ale anului 2015 inspectorii antifrauda fiscala au verificat 26.214 operatori economici, selectati in urma analizei de risc fiscal. Un calcul simplu in care tinem cont de totalul de firme active (circa 600.000) ne arata ca DGAF a verificat in acest an 4,36% din totalul firmelor active. Pe zi, inspectorii au verificat astfel, in medie, 94 de firme.

Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala (DGAF) au stabilit, in urma acestor controale, peste 3 miliarde de lei drept sume datorate bugetului consolidat al statutului.

Astfel, prejudiciile cauzate de evaziunea fiscala, identificate in acest an, au o valoare totala de peste 2,80 miliarde de lei, echivalentul a 635,24 milioane de euro.

DGAF informeaza ca pentru asigurarea recuperarii acestor prejudicii au fost instituite masuri asiguratorii asupra unor active patrimoniale identificate in valoare totala de peste 1,89 miliarde de lei (429,24 milioane de euro).

Nereguli in contabilitatea firmei!

Inspectorii antifrauda au constatat 22.721 incalcari ale legislatiei financiar-contabile, pentru sanctionarea carora au dispus sanctiuni in valoare totala de peste 192,64 milioane lei (43,58 milioane euro), reprezentand amenzi contraventionale, confiscari de bunuri si venituri ilicite, si suspendarea activitatii comerciale a 762 puncte de lucru.


Cum a aratat inceputul de an?

Manualul de Inventariere. Societati Comerciale. PFA. ONG
Manualul de Inventariere. Societati Comerciale. PFA. ONG
Vezi detalii
Noul regim fiscal al cheltuielilor cu autovehicule
Noul regim fiscal al cheltuielilor cu autovehicule
Vezi detalii
Capcanele comertului online
Capcanele comertului online
Vezi detalii

Actiunile DGAF au demarat in forta inca de la inceputul anului curent. Astfel, in perioada ianuarie-februarie 2015, inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala au verificat activitatea a 2.919 operatori economici si au identificat si evaluat prejudicii cauzate bugetului de stat in valoare totala de 104 milioane euro (459.713.538 lei), pentru care au intocmit 86 sesizari ale organelor de urmarire penala si au instituit 259 masuri asiguratorii asupra unor active identificate in valoare totala de peste 89,7 milioane euro (396.496.089).

De asemenea, in aceeasi perioada a anului 2015, inspectorii DGAF au constatat 1.596 contraventii pentru care au dispus sanctionarea cu amenzi in valoare totala de 1,5 milioane euro (6.894.000 lei) si au confiscat bunuri, numerar si venituri in valoare totala de 4,9 milioane euro (21.731.657 lei).


Nu au lipsit nici arestarile interne!

Prin politica de toleranta zero fata de coruptie, conducerea DGAF sustine neconditionat demersurile organelor de urmarire penala si asigura implementarea tuturor masurilor legale necesare prevenirii si combaterii acestui flagel. Reafirmam hotararea DGAF de a mentine un grad ridicat de incredere si de a respecta standardele de integritate si corectitudine asumate.

Incepand cu data de 09 februarie 2015, prin Ordin al presedintelui ANAF s-a dispus incetarea detasarii dlui Vartic Ionut Daniel la Directia Generala Antifrauda Fiscala (DGAF). Decizia a fost adoptata in urma retinerii si arestarii preventive la domiciliu a dlui Vartic Ionut Daniel, detasat pe o functie de inspector antifrauda sef serviciu in cadrul Directiei regionale antifrauda Suceava - DGAF, acuzat de catre procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie de savarsirea a trei infractiuni de folosire de informatii ce nu sunt destinate publicitatii ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informatii.


Ce a insemnat primul an de activitate DGAF?

Va reamintim, mai intai, ca Directia Generala Antifrauda Fiscala a fost infiintata in luna decembrie 2013, dupa ce proiectul de hotarare se finaliza in luna august a aceluiasi an. La implinirea unui an de activitate, un comunicat DGAF anunta ca in acel interval "au fost recrutati 1.318 inspectori antifrauda, care au stabilit sume totale de 778 milioane euro, reprezentand prejudicii constatate, amenzi si confiscari dispuse".

De asemenea, acelasi comunicat anunta ca "unitatile de parchet au fost detasati in directa subordine a procurorilor 261 inspectori antifrauda, care in cadrul dosarelor penale au intocmit 821 rapoarte de constatare cu prejudicii insumand 916 milioane euro".


Prejudicii majore identificate de DGAF

O sa dam aici doar un exemplu de prejudiciu major identificat de DGAF:


Prejudiciu de 4,5 milioane euro cauzat prin achizitii fictive de servicii de curatenie

O companie a facut obiectul verificarilor derulate de catre Directia generala antifrauda fiscala, in perioada 20.08-11.12.2014, concretizate in 16 actiuni de verificare ce au avut ca obiectiv modul in care sunt respectate prevederile legislatiei fiscale si contabile de catre societate raportat la relatiile comerciale desfasurate cu alte societati. Administratorii companiei, in calitate de lideri ai gruparii infractionale, au creat si utilizat mai multe societati comerciale avand drept scop realizarea de achizitii intracomunitare nedeclarate de clorura de calciu in cazul primului circuit, ascunzand adevarata natura a provenientei marfurilor prin declararea fictiva a unor tranzactii comerciale, ulterior marfurile ajungand fictiv de pe circuit la compania incriminata, aceasta din urma creandu-si avantaj fiscal reprezentand TVA deductibil si impozit pe profit.

Pe de alta parte, societatea a inregistrat in evidenta contabila operatiuni constand in achizitii de prestari servicii constand in punerea la dispozitie de personal muncitor de la societatile mentionate, o mare parte din aceste servicii fiind nereale, provenind din achizitii fictive, fie direct, fie prin intermediul unor agenti economici cu un comportament fiscal inadecvat, acestia avand, la randul lor, drept furnizori de servicii, societati care nu declara livrari. La societatile in cauza s-a constatat acelasi mod de lucru si tipologie privind starea de fapt, dupa cum urmeaza:

- sedii sociale unde nu se desfasoara activitate, declarate in principal la adrese de cabinete de avocatura sau apartamente de bloc;

- reprezentanti legali neidentificabili sau care nu se prezinta la solicitarea organelor de control;

- lipsa salariatilor incadrati legal;

- lipsa mijloacelor de transport necesare deplasarii unui numar mare de personal muncitor (cca. 200-300 de oameni).

Din verificarile efectuate, au rezultat indicii rezonabile care conduc la concluzia ca operatiunile economice, ce au facut obiectul actelor de sesizare inaintate unitatii de parchet, nu au fost efectuate in fapt, iar inregistrarea lor ca si cheltuieli deductibile a avut ca scop majorarea artificiala a cheltuielilor in vederea diminuarii obligatiilor fiscale datorate bugetului de stat de catre societatea verificata.

Prejudiciul estimat cauzat bugetului statului este in cuantum de cca 4,5 milioane euro. Aspectele constatate cu ocazia controalelor efectuate au fost supuse atentiei organelor de urmarire penala competente, respectiv Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism, in vederea analizarii posibilitatii initierii demersurilor specifice vizand stabilirea existentei ori inexistentei acestora, identificarea si tragerea la raspundere penala a faptuitorilor.

 

Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite pe Email!
Votati articolul "ANAF a verificat 100 de firme pe zi in 2015. Amenzi record: 23 milioane de euro":
Rating:

Nota: 5 din 2 voturi
Noul Cod Fiscal: Impozite si taxe modificate in 2016

Atentie contabili!

"Noul Cod Fiscal: Impozite si taxe modificate in 2016"

Cititi modificarile in vigoare de la 1 ianuarie, analizele si sfaturile specialistilo!

Abonati-va GRATUIT si descarcati Raportul Special



x

Trimite opinia ta comunitatii Fiscalitatea.ro



Pentru a activa formularul, trebuie sa raspundeti corect la intrebare!




Subiectele saptamanii

  • 32 documente oficiale ANAF vor fi trimise electronic
    • Va informam ca Ministerul Dezvoltarii Regionale si Administratiei Publice a aprobat ordinul nr. 3097/2016 pentru aplicarea prevederilor art. 46 alin. (8) si ale art. 47 alin. (9) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, potrivit caruia 32 de acte administrative si fiscale emise de Fisc pot fi primite de contribuabili prin e-mail, fax sau printr-o alta platforma online. De luni, 5 decembrie, contribualilii pot primi de la Fisc documente si in varianta electronica sau pe fax....» citeste mai departe aici

  • Cum se pot evita problemele generate de o acuzatie de aparenta evaziune fiscala
    • Noul Cod de Procedura Fiscala, intrat in vigoare pe 1 ianuarie 2016, permite "criminalizarea" litigiilor fiscale, adica posibilitatea ca organele fiscale sa considere evaziune fiscala sau frauda fiscala aplicarea unui tratament fiscal diferit fata de cel avut in vedere de organul fiscal. Practica judiciara recenta a organelor de urmarire penala confirma tendinta acestora de a considera ca s-a savarsit o infractiune de evaziune fiscala ori de cate ori regimul fiscal al unei cheltuieli...» citeste mai departe aici

  • Se pregatesc noi masuri impotriva evaziunii fiscale
    • Ministrii de Finante din Uniunea Europeana au discutat saptamana aceasta, la Bruxelles, despre combaterea evaziunii fiscale, in special despre masurile de stopare a practicilor prin care societatile exploateaza neconcordantele dintre sistemele fiscale ale statelor membre si cele ale tarilor terte, pentru a se sustrage de la plata impozitelor. Subiectul va fi si pe agenda presedintiei malteze, pentru a se ajunge la un acord asupra propunerii de directiva. "Apreciem si sustinem propunerea Comisiei...» citeste mai departe aici

  • Imprumuturi acordate. Aflam de la un auditor financiar cu experienta care sunt implicatiile fiscale!
    • Avem urmatorul exemplu: o persoana fizica, asociat in cadrul unei societati comerciale, imprumuta suma de 175.000 euro pe care ii depune direct in contul unui creditor al societatii imprumutate. In contractul de imprumut se prevede ca durata imprumutului este de 6 ani, iar nivelul dobanzii este de 456.000 euro. Dobanda este foarte mare, ea depaseste cu mult nivelul dobanzii de pe piata. Vom vedea care sunt implicatiile fiscale pentru societate, cat si pentru persoana fizica (asociatul care a...» citeste mai departe aici

  • Reguli importante actuale privind deductibilitatea amortizarii fiscale
    • Retineti, in primul rand, ca pentru mijloacele fixe amortizabile, deducerile de amortizare se determina fara a lua in calcul amortizarea contabila. * Pentru mijloacele de transport de persoane care au cel mult 9 scaune de pasageri, incluzand si scaunul soferului, din categoria M1, astfel cum sunt definite in Reglementarile privind omologarea de tip si eliberarea cartii de identitate a vehiculelor rutiere, precum si omologarea de tip a produselor utilizate la acestea - RNTR 2, aprobate prin...» citeste mai departe aici

  • Infiintare punct de lucru. Ce regim fiscal se aplica si ce procedura urmam?
    • In randurile de mai jos, cazul pe care vi-l propunem azi se refera la o firma cu sediu social intr-un judet care efectueaza import de marfuri in alt judet unde nu are deschis punct de lucru, dar are incheiat un contract de prestari servicii cu o firma specializata in domeniu. Firma asigura efectuarea urmatoarelor servicii: formalitati vamale, descarcare, incarcare in mijloace auto. Toata marfa care se importa in respectiva locatie este livrata la un singur client in baza unui contract de...» citeste mai departe aici

MonitorulJuridic.ro - Cel mai bun serviciu de monitorizare a actelor publicate in Monitorul Oficial

Atentie contabili!

Noul Cod Fiscal 2016!! Modificari in ceea ce priveste Impozitul pe Profit, Impozitul pe Venit si TVA-ul!

Cititi modificarile in vigoare de la 1 ianuarie, analizele si sfaturile specialistilor

Descarcati GRATUIT Raportul Special "Noul Cod Fiscal: Impozite si taxe modificate in 2016"!


2007 - 2015 RENTROP & STRATON. All rights reserved.