Acest site foloseste cookie-uri. Apasati butonul alaturat pentru o navigare cat mai usoara.
Daca folositi acest site, sunteti de acord cu utilizarea cookie-urilor.
X Acest site foloseste Cookies.
Continuarea navigarii implica acceptarea lor. Detalii aici
Fiscalitatea.ro cauta meniu

Republicarea Legii nr. 656 din 2002 pentru combaterea spalarii banilor a schimbat regulile pentru operatorii economici

15-Ian-2013
2501
Legea nr. 656/2002 republicata cuprinde reglementari pentru:

- cunoasterea clientelei si prelucrarea informatiilor cu privire la combaterea spalarii banilor, obligatii declarative;
functionarea si atributiile Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (ONPCSB);
- raspunderi si sanctiuni.

Legea defineste notiunea de infractiune de spalare de bani. Pentru contraventiile reglementate de lege, amenzile sunt severe, de la 15.000 la 50.000 lei.

*Analizam cateva prevederi aplicabile operatorilor economici:
Cartea Verde a Contabilitatii pentru PFA 2016
Cartea Verde a Contabilitatii pentru PFA 2016
Vezi detalii
Manualul de Inventariere. Societati Comerciale. PFA. ONG
Manualul de Inventariere. Societati Comerciale. PFA. ONG
Vezi detalii
Manualul de politici contabile, 100% editabil
Manualul de politici contabile, 100% editabil
Vezi detalii


Urmatoarele tipuri de agenti economici vor desemna una sau mai multe persoane la ONPCSB:
- institutiile de credit si institutiile financiare;
- cazinourile, agentii imobiliari, asociatiile si fundatiile;
- administratorii de pensii private, fondurile de pensii private, agentii de marketing autorizati in domeniul pensiilor private.

Nu au obligatia desemnarii unei persoane, agentii economici ce nu au obiect de activitate in domeniile mai sus amintite. [art. 20 alin. (4) din lege]

Conducerile organizatiilor profesionale CECCAR, CAFR, CCF, BAROU, CAMERA NOTARILOR, vor desemna o persoana la ONPCSB.

Obligatii de declarare a platilor cu numerar

Platile cu numerar, al caror echivalent in lei depasesc suma de 15.000 euro (fie printr-o singura plata, fie prin mai multe transe cu legatura intre ele) se raporteaza la ONPCSB in termen de 10 zile lucratoare de la data platii.

Legea obliga la raportare si tranzactiile externe efectuate in si din conturi peste suma de 15.000 euro conform art. 5 alin. (8) din lege.

Observam obligatia declararii tranzactiilor bancare externe ce depasesc 15.000 euro. Legea nu are alte precizari. Vom vedea cum se aplica efectiv.

Legea prevede ca ONPCSB sa stabileasca procedura de declarare a acestor tranzactii.

- Ce reprezinta infractiune de spalare de bani?

Conform art. 29 din lege, se considera infractiune de spalare de bani si se pedepseste
cu inchisoarea de la 3 la 12 ani:

- schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca provin din savarsirea de infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau executarea pedepsei;
- ascunderea sau disimularea adevaratei naturi a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni;
- dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, cunoscand ca acestea provin din savarsirea de infractiuni.

De retinut:

- Contraventia pentru nedeclararea platilor cu numerar si a transferurilor efectuate in strainatate ce depasesc 15.000 euro se sanctioneaza cu amenda de la 10.000 la 30.000 lei, conform art. 28 alin. (2) din lege.

- Contraventia pentru nedesemnarea unei persoane in relatia cu ONPCSB de catre operatorii ce au aceasta obligatie se sanctioneaza cu amenda de la 15.000 lei la 50.000 lei, conform art. 28 alin. (2) din lege.

- Legea nu prevede posibilitatea platii in 48 de ore a jumatate din minimul amenzii.



Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite pe Email!
Votati articolul "Republicarea Legii nr. 656 din 2002 pentru combaterea spalarii banilor a schimbat regulile pentru operatorii economici":
Rating:

Nota: 5 din 1 voturi
Noul Cod Fiscal: Impozite si taxe modificate in 2016

Atentie contabili!

"Noul Cod Fiscal: Impozite si taxe modificate in 2016"

Cititi modificarile in vigoare de la 1 ianuarie, analizele si sfaturile specialistilo!

Abonati-va GRATUIT si descarcati Raportul Special



x

Trimite opinia ta comunitatii Fiscalitatea.ro



Pentru a activa formularul, trebuie sa raspundeti corect la intrebare!




Subiectele saptamanii

  • Sisteme moderne de plata la comercianti. Oficial ANAF
    • Autoritatile fiscale aduc in atentia contribuabililor faptul ca in Monitorul Oficial al Romaniei nr. 913 din 14 noiembrie 2016 a fost publicata Legea 209/2016 pentru modificarea si completarea OUG nr.193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plata. Astfel, odata cu Legea 209/2016 pentru modificarea si completarea OUG 193/2002 si noile reglementari aferente, se instituie obligatia pentru persoanele juridice care desfasoara activitati de comert cu amanuntul si care realizeaza anual o...» citeste mai departe aici

  • O sansa unica pentru profesionistii din domeniul fiscal-contabil
    • Ca profesionist, aveti sansa de a testa gratuit si de a beneficia astfel de cel mai puternic instrument de informare legislativa si consultanta specializata in domeniul taxelor si impozitelor!. Consilierul de Taxe si Impozite pentru Contabili cuprinde raspunsurile in concordanta cu litera legii, va asigura ca inregistrarile fiscal-contabile sunt perfecte in cazul unei inspectii si va aduce un sprijin esential pentru a avea declaratiile completate corect si raportate la timp! Profitati de o sansa...» citeste mai departe aici

MonitorulJuridic.ro - Cel mai bun serviciu de monitorizare a actelor publicate in Monitorul Oficial

Atentie contabili!

Noul Cod Fiscal 2016!! Modificari in ceea ce priveste Impozitul pe Profit, Impozitul pe Venit si TVA-ul!

Cititi modificarile in vigoare de la 1 ianuarie, analizele si sfaturile specialistilor

Descarcati GRATUIT Raportul Special "Noul Cod Fiscal: Impozite si taxe modificate in 2016"!


2007 - 2015 RENTROP & STRATON. All rights reserved.