Acest site foloseste cookie-uri. Apasati butonul alaturat pentru o navigare cat mai usoara.
Daca folositi acest site, sunteti de acord cu utilizarea cookie-urilor.
X Acest site foloseste Cookies.
Continuarea navigarii implica acceptarea lor. Detalii aici
Fiscalitatea.ro cauta meniu

Republicarea Legii nr. 656 din 2002 pentru combaterea spalarii banilor a schimbat regulile pentru operatorii economici

15-Ian-2013
2553
Legea nr. 656/2002 republicata cuprinde reglementari pentru:

- cunoasterea clientelei si prelucrarea informatiilor cu privire la combaterea spalarii banilor, obligatii declarative;
functionarea si atributiile Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (ONPCSB);
- raspunderi si sanctiuni.

Legea defineste notiunea de infractiune de spalare de bani. Pentru contraventiile reglementate de lege, amenzile sunt severe, de la 15.000 la 50.000 lei.

*Analizam cateva prevederi aplicabile operatorilor economici:
Manualul de Inventariere. Societati Comerciale. PFA. ONG
Manualul de Inventariere. Societati Comerciale. PFA. ONG
Vezi detalii
Repartizarea profitului catre actionari si asociati prin dividende
Repartizarea profitului catre actionari si asociati prin dividende
Vezi detalii
PFA: Taxe, Impozite si Deduceri - conform Codului fiscal 2017
PFA: Taxe, Impozite si Deduceri - conform Codului fiscal 2017
Vezi detalii


Urmatoarele tipuri de agenti economici vor desemna una sau mai multe persoane la ONPCSB:
- institutiile de credit si institutiile financiare;
- cazinourile, agentii imobiliari, asociatiile si fundatiile;
- administratorii de pensii private, fondurile de pensii private, agentii de marketing autorizati in domeniul pensiilor private.

Nu au obligatia desemnarii unei persoane, agentii economici ce nu au obiect de activitate in domeniile mai sus amintite. [art. 20 alin. (4) din lege]

Conducerile organizatiilor profesionale CECCAR, CAFR, CCF, BAROU, CAMERA NOTARILOR, vor desemna o persoana la ONPCSB.

Obligatii de declarare a platilor cu numerar

Platile cu numerar, al caror echivalent in lei depasesc suma de 15.000 euro (fie printr-o singura plata, fie prin mai multe transe cu legatura intre ele) se raporteaza la ONPCSB in termen de 10 zile lucratoare de la data platii.

Legea obliga la raportare si tranzactiile externe efectuate in si din conturi peste suma de 15.000 euro conform art. 5 alin. (8) din lege.

Observam obligatia declararii tranzactiilor bancare externe ce depasesc 15.000 euro. Legea nu are alte precizari. Vom vedea cum se aplica efectiv.

Legea prevede ca ONPCSB sa stabileasca procedura de declarare a acestor tranzactii.

- Ce reprezinta infractiune de spalare de bani?

Conform art. 29 din lege, se considera infractiune de spalare de bani si se pedepseste
cu inchisoarea de la 3 la 12 ani:

- schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca provin din savarsirea de infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau executarea pedepsei;
- ascunderea sau disimularea adevaratei naturi a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni;
- dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, cunoscand ca acestea provin din savarsirea de infractiuni.

De retinut:

- Contraventia pentru nedeclararea platilor cu numerar si a transferurilor efectuate in strainatate ce depasesc 15.000 euro se sanctioneaza cu amenda de la 10.000 la 30.000 lei, conform art. 28 alin. (2) din lege.

- Contraventia pentru nedesemnarea unei persoane in relatia cu ONPCSB de catre operatorii ce au aceasta obligatie se sanctioneaza cu amenda de la 15.000 lei la 50.000 lei, conform art. 28 alin. (2) din lege.

- Legea nu prevede posibilitatea platii in 48 de ore a jumatate din minimul amenzii.



Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite pe Email!
Votati articolul "Republicarea Legii nr. 656 din 2002 pentru combaterea spalarii banilor a schimbat regulile pentru operatorii economici":
Rating:

Nota: 5 din 1 voturi
Cele mai importante modificari cu privire la TVA

Atentie contabili!

Modificari importante privind TVA in 2017!

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
"TVA - 7 modificari aparute in 2017 in Noul Cod Fiscal"!



x

Trimite opinia ta comunitatii Fiscalitatea.ro



Pentru a activa formularul, trebuie sa raspundeti corect la intrebare!




MonitorulJuridic.ro - Cel mai bun serviciu de monitorizare a actelor publicate in Monitorul Oficial

Atentie contabili!

Modificari importante privind TVA in 2017!

Cititi si respectati noile reguli din Codul Fiscal privind TVA

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti

"TVA - 7 modificari aparute in 2017 in Noul Cod Fiscal"!


2007 - 2015 RENTROP & STRATON. All rights reserved.