Inregistrarea in evidentele contabile a facturilor false este o practica frauduloasa care genereaza consecinte negative atat in plan economic cat si social.
Printre cele mai frecvente forme de manifestare ale acestui flagel, inspectorii antifrauda au identificat:
- achizitii fictive in scopul diminuarii bazei impozabile, a caror consecinta este prejudicierea bugetului general consolidat
- facturi utilizate pentru justificarea unor bunuri achizitionate fara documente legale,
- facturi utilizate pentru justificarea decontarii unor cheltuieli de catre asociati/angajati
- achizitii fictive in scopul obtinerii de lichiditati utilizate de catre asociati/administratori la plata muncii subdeclarate/nedeclarate, in acte de coruptie etc.
Combaterea acestui fenomen reprezinta una dintre prioritatile Directiei Generale Antifrauda Fiscala, iar in ultimii ani, ca urmare a eforturilor depuse, a fost inregistrata o diminuare considerabila.
In acest context, incepand cu luna iulie, inspectorii antifrauda declanseaza operatiunea "Apollo", care va viza atat firmele care emit facturi false, cat si pe cele care utilizeaza aceste facturi.
Declaratia Unica 2026 Impozit pe venit Contributii CAS si CASS
Cartea verde a contabilitatii 2026
Calendarul contabilului vesel 2026
In perioada de documentare, utilizand informatiile fiscale disponibile in bazele de date proprii si aplicatiile informatice de analiza, DGAF a identificat si a construit harta relationala a tuturor firmelor implicate in acest fenomen (emitenti si beneficiari care au inregistrat in evidente aceste documente).
In cadrul operatiunii "Apollo", ambele categorii vor fi supuse unor verificari amanuntite de catre inspectorii antifrauda, vor fi stabilite consecintele fiscale ale acestor practici si vor fi dispuse masurile legale ce se impun, inclusiv sesizarea organelor de urmarire penala.
EXEMPLU
In perioada 2014-2015, peste 3.200 companii au inregistrat in contabilitate facturi de peste 44 milioane lei, figurand a fi emise de firma FE SRL. Societatea a functionat, si-a indeplinit obligatiile declarative, insa nu a recunoscut tranzactiile in cauza, identitatea acesteia fiind, in realitate, utilizata in fals de societati din toate judetele tarii, cu obiecte de activitate variate, care au declarat achizitiile nereale catre ANAF, diminuandu-si obligatiile fiscale.
Majoritatea dintre cele 3.200 de companii, au inregistrat achizitii fictive si de la alte societati.
In acest fel, intr-un singur caz, doar in ce priveste TVA, bugetul de stat a fost prejudiciat cu peste 10 milioane de lei.
Raport GRATUIT
Radierea unei PFA. Noile Studii de Caz cu modificarile din lege
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.
Articole similare
UE inaspreste masurile pentru combaterea spalarii de bani in UESunteti de acord cu aceste masuri propuse de Guvern pentru functionarea ANAF?Operatiunea Apollo. Suspiciuni de evaziune fiscala in aproape 90% din cazurile analizate din primul esantion verificatCe schimbari va implementa obligatoriu ANAF pana la 15 aprilie 2017!Articole similare
Prejudiciu de 50 de milioane de lei identificat de INSPECTORII ANTIFRAUDA in domeniul comertului cu materiale de constructiiINSPECTORII ANTIFRAUDA fiscala au verificat 126 de firme din depozitele en-gros din Bucuresti si IlfovRetea evazionista formata din peste 100 de firme, identificata de INSPECTORII ANTIFRAUDA. Prejudiciu de 21,4 milioane leiControale ANAF: Inspectorii verifica modalitatea de fiscalizare a veniturilor obtinute din comertul cu amanuntulANAF si IGPR au inaugurat controalele in domeniul transportului public de persoaneUltimele articole
ANAF ia la verificat veniturile nedeclarate ale persoanelor fizice. Cine este in vizor, ce instrumente foloseste fiscul si cum ajunge la tineOrdin ANAF: INSPECTORII ANTIFRAUDA vor putea emite direct decizii de impunere pentru veniturile cu sursa neidentificata[CONTROL ANTIFRAUDA] Reglementari legale, drepturile contribuabililor si studii de caz utileControale antifrauda 2024: Mai multe bunuri cu risc fiscal au fost CONFISCATE de inspectoriControale antifrauda in minivacanta de Sfanta Maria. Ce amenzi au fost aplicate firmelorArticole similare
Criminalitatea economica: Noi actiuni de combatere a acestui tip de infractiuni si de protejare a mediului de afaceriDirectia Antifrauda Fiscala a identificat un prejudiciu de de 2,1 milioane euroPersoanele suspectate de evaziune fiscala, in vizorul politistilor din cadrul DGPMBANAF a verificat 100 de firme pe zi in 2015. Amenzi record: 23 milioane de euroArticole similare
Comunicat: Inspectorii antifrauda acorda sprijin de specialitate procurorilor DNALoteria bonurilor fiscale aferenta lunii martie are loc in 17 apriliePlan de masuri ANAF: Revizuirea modului de functionare a ANAF pe principiile eficientei si a transparenteiDe la 1 martie, comerciantii care nu emit bon fiscal risca suspendarea activitatiiControale antifrauda la inceput de 2024. Au fost aplicate sanctiuni contraventionale de peste 8 milioane de leiUltimele articole
ANAF ia la verificat veniturile nedeclarate ale persoanelor fizice. Cine este in vizor, ce instrumente foloseste fiscul si cum ajunge la tineOrdin ANAF: Inspectorii antifrauda vor putea emite direct decizii de impunere pentru veniturile cu sursa neidentificataANAF confisca bijuterii de aur si aplica amenzi de mii de euro. Afla cum ajunge o firma in vizorul ANAFControl antifrauda 2026. Cum va urmari ANAF achizitiile de masini de lux[CONTROL ANTIFRAUDA] Reglementari legale, drepturile contribuabililor si studii de caz utile
Sfaturi de la experti
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML