Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
Top 5 MONOGRAFII Contabile ACTUALIZATE conform Codului fiscal
Inregistrarea in evidentele contabile a facturilor false este o practica frauduloasa care genereaza consecinte negative atat in plan economic cat si social.
Printre cele mai frecvente forme de manifestare ale acestui flagel, inspectorii antifrauda au identificat:
- achizitii fictive in scopul diminuarii bazei impozabile, a caror consecinta este prejudicierea bugetului general consolidat
- facturi utilizate pentru justificarea unor bunuri achizitionate fara documente legale,
- facturi utilizate pentru justificarea decontarii unor cheltuieli de catre asociati/angajati
- achizitii fictive in scopul obtinerii de lichiditati utilizate de catre asociati/administratori la plata muncii subdeclarate/nedeclarate, in acte de coruptie etc.
Combaterea acestui fenomen reprezinta una dintre prioritatile Directiei Generale Antifrauda Fiscala, iar in ultimii ani, ca urmare a eforturilor depuse, a fost inregistrata o diminuare considerabila.
In acest context, incepand cu luna iulie, inspectorii antifrauda declanseaza operatiunea "Apollo", care va viza atat firmele care emit facturi false, cat si pe cele care utilizeaza aceste facturi.
Examenul de ACCES la STAGIUL CECCAR 2024
Abonament PortalContabilitate ro - abonament 12 luni
Cartea verde a Contabilitatii varianta online
In perioada de documentare, utilizand informatiile fiscale disponibile in bazele de date proprii si aplicatiile informatice de analiza, DGAF a identificat si a construit harta relationala a tuturor firmelor implicate in acest fenomen (emitenti si beneficiari care au inregistrat in evidente aceste documente).
In cadrul operatiunii "Apollo", ambele categorii vor fi supuse unor verificari amanuntite de catre inspectorii antifrauda, vor fi stabilite consecintele fiscale ale acestor practici si vor fi dispuse masurile legale ce se impun, inclusiv sesizarea organelor de urmarire penala.
EXEMPLU
In perioada 2014-2015, peste 3.200 companii au inregistrat in contabilitate facturi de peste 44 milioane lei, figurand a fi emise de firma FE SRL. Societatea a functionat, si-a indeplinit obligatiile declarative, insa nu a recunoscut tranzactiile in cauza, identitatea acesteia fiind, in realitate, utilizata in fals de societati din toate judetele tarii, cu obiecte de activitate variate, care au declarat achizitiile nereale catre ANAF, diminuandu-si obligatiile fiscale.
Majoritatea dintre cele 3.200 de companii, au inregistrat achizitii fictive si de la alte societati.
In acest fel, intr-un singur caz, doar in ce priveste TVA, bugetul de stat a fost prejudiciat cu peste 10 milioane de lei.
Atentie contabili!
Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti Top 5 MONOGRAFII Contabile ACTUALIZATE conform Codului fiscal
Articole similare
UE inaspreste masurile pentru combaterea spalarii de bani in UESunteti de acord cu aceste masuri propuse de Guvern pentru functionarea ANAF?Operatiunea Apollo. Suspiciuni de evaziune fiscala in aproape 90% din cazurile analizate din primul esantion verificatCe schimbari va implementa obligatoriu ANAF pana la 15 aprilie 2017!Articole similare
Surprize la trecerea dintre ani: Operatiunea Revelion 2016Frauda de peste 35 milioane de lei, identificata de inspectoriiControale activitati de comert: Inspectorii ANAF au acordat amenzi de 77.000 lei si au confiscat peste 1.5 kg obiecte din aurINSPECTORII ANTIFRAUDA au identificat un prejudiciu de peste 25 milioane de lei cauzat prin 29 de firmeOUG 8/2014 modifica certificarea declaratiilor fiscaleUltimele articole
Controale antifrauda in minivacanta de Sfanta Maria. Ce amenzi au fost aplicate firmelorControl antifrauda. Bunuri cu risc fiscal ridicat in valoare de 4,4 milioane lei confiscate la frontieraControale antifrauda. O companie din domeniul transportului de marfuri a prejudiciat statul cu 7,8 milioane de leiINSPECTORII ANTIFRAUDA verifica aplicarea OUG 67/2023. Au fost acordate amenzi de peste 2 milioane de lei contribuabililorAmenzi in valoare totala de 4.000.000 lei pentru contribuabilii care nu au respectat prevederile OUG 67/2023Articole similare
Persoanele suspectate de evaziune fiscala, in vizorul politistilor din cadrul DGPMBDirectia Antifrauda Fiscala a identificat un prejudiciu de de 2,1 milioane euroANAF a verificat 100 de firme pe zi in 2015. Amenzi record: 23 milioane de euroCriminalitatea economica: Noi actiuni de combatere a acestui tip de infractiuni si de protejare a mediului de afaceriArticole similare
Noutati Legislatie Fiscala 05 - 09 ianuarie 2009Controalele ANAF continua. Sunt vizati operatorii economici care desfasoara activitati de comert cu produse textileControalele antifrauda continua! Ce operatori economici sunt in vizorul autoritatilorANAF a sanctionat drastic comerciantii de la Obor. Motivul? Nu au emis bon fiscalANAF: O definitie mai clara a evaziunii fiscaleUltimele articole
Controale GDAF: Inspectorii verifica operatorii care efectueaza ITP pentru autovehiculeSanctiuni in valoare de peste 20 milioane lei pentru nerespectarea prevederilor E-TransportControale antifrauda. Frauda de peste 1,7 milioane de lei, identificata la o firma din domeniul comertului cu telefoane mobileControale ANAF. In aprilie 2024 au fost efectuate cu 44% mai multe actiuni de control fiscalNOUTATE E-Transport! Lista produselor cu risc fiscal ridicat va fi actualizata in 2024Sfaturi de la experti
Mod calcul dobanda penalizatoare
Intrebare: Care sunt dobanzile ce pot fi solicitate la imprumutul la care se face referire in intrebarea initiala? Dobanzile pot fi solicitate in euro? Daca da, cum se calculeaza?
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Completare rd.11 si rd. 28 in D101
Intrebare: Referitor la scoaterea din gestiune prin vanzarea unor mijloace fixe incomplet amortizate:- In situatia in care valoarea inregistrata in 7583 din vanzare este mai mica decat valoarea neamortizata inregistrata in 6583,- In situatia...
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal 2024Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii 2024Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii 2024Monitorul oficialCodul civilCodul penal 2024Legislatie TVA