Inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu de peste 25 milioane de lei cauzat prin 29 de firme
Inspectorii antifrauda fiscala din cadrul ANAF au identificat un circuit fraudulos de tranzactionare fictiva de bunuri si servicii format din 29 de operatori economici, din care 8 beneficiari finali ai tranzactiilor si 21 societati interpuse in lantul tranzactional (4 furnizori intermediari si 17 societati de tip fantoma), care a cauzat bugetului general consolidat al statului un prejudiciu total de 25.392.665 lei, prin diminuarea bazei impozabile a profitului si deducerea nelegala a TVA.
In urma activitatilor de verificare specifice derulate la nivelul structurii antifrauda, s-a conturat suspiciunea rezonabila ca sunt fictive tranzactiile comerciale dintre cele 29 de entitati economice, in calitate de beneficiari si furnizori scriptici, precum si furnizorii de pe lant, deoarece majoritatea societatilor au un comportament fiscal inadecvat, specific firmelor de tip "fantoma". Aceste firme nu pot proba realitatea achizitiilor, nu detin bunuri in patrimoniu, nu au depus declaratii fiscale sau declaratiile depuse nu reflecta situatia de fapt, reala, nu detin spatii de depozitare, nu sunt inregistrate cu personal angajat, nu detin mijloace de transport si nici contracte de prestari servicii de transport inregistrate in contabilitate si s-au sustras de la plata obligatiilor fiscale prin inregistrarea unor operatiuni economice fictive si solicitarea de deduceri fiscale.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Scadere din gestiune piese de schimb A-persoana impozabila stabilita in Romania A este inregistrata in scopuri de TVA atat in Romania cat si in Bulgaria. B-persoana impozabila stabilita in Romania-B(RO) A...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Patrimoniu afectatiune ONRC Am deschis o intreprindere individuala (PFA) cu cod CAEN 5520 - Facilitati de cazare pentru vacante si perioade de scurta durata. Detin doua imobile pe care doresc sa le folosesc...citeste mai mult
Pe circuit au fost introduse si firme care aveau rol doar de tranzit, beneficiarii finali deruland operatiuni economice fictive a caror aparenta de realitate si legalitate era mentinuta prin inregistrarea in evidenta contabila si plata contravalorii prin circuit bancar. O parte dintre entitatile furnizoare au fost identificate ca participante la circuite economice frauduloase investigate anterior de catre Directia generala antifrauda fiscala.
in cauza a fost intocmit un act de sesizare, inaintat organelor de urmarire penala competente material si teritorial, in vederea stabilirii existentei sau inexistentei elementelor constitutive ale unor infractiuni economico-financiare.
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Taxa de penalizare
Intrebare: Societatea detine un abonament pe o platforma de vanzari auto din Germania. In luna iunie, o persoana neautorizata a accesat contul societatii si a licitat pentru doua autoturisme. Nu stim cine a efectuat aceste operatiuni si nici cum a fost posibil accesul in cont. Unul dintre autoturisme nu a fost achizitionat, iar, conform politicii platformei, in cazul in care se liciteaza fara finalizarea tranzactiei, se percepe o taxa. In acest caz, s-a licitat pentru doua autoturisme, unul a fost...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Scutire de impozit pe profit
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit, cu profil medical, efectueaza doua achizitii de aparatura medicala: un aparat in valoare de 65.000 lei si un altul in valoare de 56.000 lei. Ambele echipamente sunt receptionate si puse in functiune in luna iunie 2026. Sursele de finantare sunt urmatoarele: - pentru primul echipament s-a contractat un credit bancar de ?nevoi nenominalizate?, cu rambursare in 10 ani, iar societatea a achitat furnizorul din acest credit (creditul a fost utilizat si...
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
