In anumite situatii, firmele care iau credite se pot trezi in vizorul Fiscului, iar aceasta din motive intemeiate daca ne gandim ca ANAF o sa vrea sa verifice firmele care sunt creditate cu sume foarte mari desi sunt pe pierderi si nu au venituri declarate foarte mari.
In aceasta privinta, intr-o analiza complexa, Gazeta de Sud a explicat metodele prin care, pe de o parte, firmele incearca sa pacaleasca autoritatile si, pe de alta parte, felul in care Fiscul reuseste sa identifice aceste firme care, prin creditari nejustificate, nu fac decat sa obtina sume care se vor incadra ulterior la venituri obtinute din evaziune fiscala.
ANAF efectueaza in astfel de situatii o analiza de risc, urmata de controale in cazul in care sunt identificate unele inadvertente in declaratii.
"Dar unul dintre facturii care pot concura la verificarea firmei de catre cei de la Activitatea de Inspectie Fiscala (AIF) din cadrul Administratiei Judetene a Finantelor Publice (AJFP) Dolj este acela ca administratorul sau asociatii fac abuz in a-si imprumuta firmele, pentru ca acestea sa aiba lichiditati pentru a-si plati furnizorii sau chiar pentru plata impozitelor catre stat. Desi actiunea administratorilor de a credita firma are loc tocmai pentru ca aceasta sa nu acumuleze datorii catre stat si pentru a fi "la zi“ cu darile catre terti, totul se poate intoarce impotriva proprietarilor firmei, respectiv a administratorului", scrie Gazeta de Sud.
Mihai Antonescu, director executiv al Directiei Generale Regionale a Finantelor Publice (DGRFP) Craiova, a explicat pentru aceeasi sursa ca intr-o astfel de situatie poate fi demarat si un control inopinat din partea celor de la Antifrauda daca se constata ca firma a fost creditata ilegal de administrator, adica daca acesta a facut evaziune.
Semnele care dau de banuit ca o firma nu respecta legea se invart in jurul situatiei in care o firma e creditata de detinator sau de administrator cu sume foarte mari.
"Daca isi crediteaza lunar firma cu zeci de mii de lei, atunci ridica semne de intrebare de unde are administratorul bani sa o crediteze. De asemenea, daca firma a avut pierderi timp de trei ani consecutiv, desi cifra de afaceri este deosebit de mare, este un semnal ca o parte din profit poate fi nefiscalizat. Daca administratorul crediteaza firma periodic cu sume mari, atunci se verifica sursa de provenienta a sumelor respective“, a declarat Antonescu pentru Gazeta de Sud.
Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2026 varianta online
Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari
Declaratia Unica 2026 Impozit pe venit Contributii CAS si CASS
Cititi aici continuarea articolului.
Raport GRATUIT
Radierea unei PFA. Noile Studii de Caz cu modificarile din lege
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.
Articole similare
Ghidul Antreprenorului: PFA sau SRL ? Cum facem alegerea corecta?Programul E-Factura va fi operational de la 1 octombrie 2021. Finantele au publicat documentatia tehnicaAgentia pentru Administrarea Bunurilor Sechestrate va trebui sa indeplineasca, in cadrul ANAF, ceea ce institutia nu a reusitCheltuieli cu asigurari. Ce deduceri sunt posibile?Softul de operare SAGA. Facilitati pe care trebuie sa le stie toti contabilii!Ultimele articole
[MODEL] Protocol de predare-primire la fuziunea prin absorbtieMasuri de simplificare pentru retururi intracomunitare: ce sunt si cum se inregistreaza in contabilitate30 iunie 2026: termenul pentru notificarea sediului secundar desemnat. CE trebuie sa stii ca sa NU platesti sanctiuni de mii de euro[Q&A] Sponsorizare acordata unui ONG de o societate. Ce riscuri apar cand exista rude sau angajati implicati?Platforma vs. contabil clasic: solutia ideala este combinatiaArticole similare
Controalele ITM cu tinta clara in 2014Cheltuielile auto, printre cele mai CONTROLate categorii de catre FISC. Cum sa eviti amenzileInfractiunile prevazute de Codul fiscalFirme care nu au depus la timp bilantul si au trecut la impozit pe profit. Mai pot reveni la impozit micro?Operatorii economici care NU dau bonuri fiscale sau detin sume nejustificate in casele de marcat vor fi mai aspru sanctionati de autoritatiUltimele articole
Platforma vs. contabil clasic: solutia ideala este combinatiaClientii nu platesc? Tu platesti consecintele. Cum gestionezi corect creantele neincasateANAF lanseaza aplicatia iBon: verifici bonul fiscal cu telefonul si sesizezi direct fisculSecretul productivitatii in zilele caniculare: 5 solutii pentru un birou racorosAproape 2 miliarde de euro in numerar au tranzitat frontierele Romaniei in 2024-2025. Ce a descoperit Corpul de CONTROL al Ministerului FinantelorArticole similare
Divizare partiala - efecte fiscale si contabileStocuri degradate si vanzare stocuri degradate. Ce implicatii fiscale apar?Industria in care EVAZIUNEa fiscala s-a redus considerabil. Ce modificare a dus la aceste rezultate?Mita de aproape 2 milioane de euro la varful ANAFSocol: USL lupta cu EVAZIUNEaUltimele articole
Amendament Ministerul Finantelor: E-factura nu va ma fi obligatorie pentru persoanele fiziceANAF ia la verificat veniturile nedeclarate ale persoanelor fizice. Cine este in vizor, ce instrumente foloseste fiscul si cum ajunge la tinePlafon plati numerar persoane juridice in 2025. Ce trebuie sa stie entitatile raportoareLimita plati numerar pesoane fizice 2025. Procedura corecta pentru incasari de peste 10.000 leiLimita plati numerar persoane fizice 2025. Care este limita daca NU este emisa factura?Articole similare
Atentie la imprumuturile firme-asociati! Ce probleme fiscale si riscuri majore pot aparea!Impozit nerezidenti pentru venituri din dobanzi. Cand e obligatorie emiterea facturii?Regim fiscal creditare firma de catre administratori. Care e procedura?Articole similare
Noul acord cu FMI ar putea aduce facturi mai mariLeasing financiar. Care sunt implicatiile contabile si fiscale?Last minutes...Poate Grecia sa duca la prabusirea sistemului bancar european?Florin Jianu: Programul de locuri de munca subventionate va debuta in luna iulieUltimele articole
Majorarea capitalului social din IMPRUMUTuri ale asociatilor. Ghid practic: conversie creante si tratament contabilANAF pune in aplicare cele 4 reguli noi privind dividendele si IMPRUMUTurile: amenzi de pana la 300.000 leiANAF ia la verificat veniturile nedeclarate ale persoanelor fizice. Cine este in vizor, ce instrumente foloseste fiscul si cum ajunge la tineEste permisa restituirea dobanzii IMPRUMUTului asociatului in conditiile unui capital negativ?Atentie la IMPRUMUTurile firme-asociati! Ce probleme fiscale si riscuri majore pot aparea!
Sfaturi de la experti
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML