In anumite situatii, firmele care iau credite se pot trezi in vizorul Fiscului, iar aceasta din motive intemeiate daca ne gandim ca ANAF o sa vrea sa verifice firmele care sunt creditate cu sume foarte mari desi sunt pe pierderi si nu au venituri declarate foarte mari.
In aceasta privinta, intr-o analiza complexa, Gazeta de Sud a explicat metodele prin care, pe de o parte, firmele incearca sa pacaleasca autoritatile si, pe de alta parte, felul in care Fiscul reuseste sa identifice aceste firme care, prin creditari nejustificate, nu fac decat sa obtina sume care se vor incadra ulterior la venituri obtinute din evaziune fiscala.
ANAF efectueaza in astfel de situatii o analiza de risc, urmata de controale in cazul in care sunt identificate unele inadvertente in declaratii.
"Dar unul dintre facturii care pot concura la verificarea firmei de catre cei de la Activitatea de Inspectie Fiscala (AIF) din cadrul Administratiei Judetene a Finantelor Publice (AJFP) Dolj este acela ca administratorul sau asociatii fac abuz in a-si imprumuta firmele, pentru ca acestea sa aiba lichiditati pentru a-si plati furnizorii sau chiar pentru plata impozitelor catre stat. Desi actiunea administratorilor de a credita firma are loc tocmai pentru ca aceasta sa nu acumuleze datorii catre stat si pentru a fi "la zi“ cu darile catre terti, totul se poate intoarce impotriva proprietarilor firmei, respectiv a administratorului", scrie Gazeta de Sud.
Mihai Antonescu, director executiv al Directiei Generale Regionale a Finantelor Publice (DGRFP) Craiova, a explicat pentru aceeasi sursa ca intr-o astfel de situatie poate fi demarat si un control inopinat din partea celor de la Antifrauda daca se constata ca firma a fost creditata ilegal de administrator, adica daca acesta a facut evaziune.
Semnele care dau de banuit ca o firma nu respecta legea se invart in jurul situatiei in care o firma e creditata de detinator sau de administrator cu sume foarte mari.
"Daca isi crediteaza lunar firma cu zeci de mii de lei, atunci ridica semne de intrebare de unde are administratorul bani sa o crediteze. De asemenea, daca firma a avut pierderi timp de trei ani consecutiv, desi cifra de afaceri este deosebit de mare, este un semnal ca o parte din profit poate fi nefiscalizat. Daca administratorul crediteaza firma periodic cu sume mari, atunci se verifica sursa de provenienta a sumelor respective“, a declarat Antonescu pentru Gazeta de Sud.
Ghidul practic al contabilitatii in 2026 Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete varianta online
PFA II IF Taxe Impozite Deduceri Contributii 2026
Manualul Contabilului Incepator - stick USB
Cititi aici continuarea articolului.
Raport GRATUIT
NOU in Codul Fiscal 2026. Top 17 MODIFICARI
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.
Articole similare
Vanzare locuinte cu TVA de 5%. Firmele trebuie sa transmita facturile prin sistemul RO e-Factura?Impozitare veniturilor din vanzarea de obligatiuni. Cum stabilim corect baza?Un Cod penal mai aspru pentru functionarii publici care comit infractiuniTratamentul FISCal si contabil al operatiunii de sponsorizareCe sanctiuni se aplica daca nu depuneti declaratiile FISCale la termen!Ultimele articole
Achizitii de bunuri si servicii din afara UE. Tratament FISCal si monografie contabilaEste permisa emiterea unei facturi ce contine articole cu regimuri de taxare diferite? Afla ce spun specialistii!Examen Consultant FISCal 31 octombrie 2026: Ce sa faci ca sa fii printre putinii candidati care-l promoveazaRegimul TVA pentru autoturismele second-hand: Ghid complet pentru achizitie si revanzareBalanta de verificare: ce ascund cifrele si cum sa eviti erorile de inregistrareArticole similare
Reguli speciale in relatia cu Administratia fiscala: CONTROLul administrativ la sediul organului fiscalNoul Guvern: CONTROL financiar fiscal de fond o singura data la 3 ani pentru IMM-uriOperatorii economici a caror activitate este afectata de COVID-19 vor primi certificate de situatii de urgentaReguli noi de impozitare a unor venituri din inchirieri. Ce s-a schimbat incepand cu 1 ianuarie 2021?Bunuri achizitionate cu tichete cadouUltimele articole
Balanta de verificare: ce ascund cifrele si cum sa eviti erorile de inregistrareOrdin ANAF: Inspectorii antifrauda vor putea emite direct decizii de impunere pentru veniturile cu sursa neidentificataDaca un ONG sponsorizeaza o scoala, aceasta trebuie sa fie inscrisa in Registrul entitatilor/unitatilor de cult pentru deducerea fiscala?Top 5 greseli fiscale pe care le fac antreprenorii. De ce ajung sa plateasca amenzi uriase?Administrarea asociatiei de proprietari. 5 situatii reale care ii pun in dificultate pe administratori, presedinti si cenzoriArticole similare
Au fost publicate cele mai importante companii incluse in Panama PapersScaderea TVA la alimente nu este pe agenda Guvernului in 2012Revista Romana de TVA nr. 31, Octombrie 2009 - pagina 2Reducerea presiunii fiscale trebuie sa fie prioritate nationalaTransfer de active intre societati din state UE. Vezi temeiul legalUltimele articole
Plafon plati numerar persoane juridice in 2025. Ce trebuie sa stie entitatile raportoareLimita plati numerar pesoane fizice 2025. Procedura corecta pentru incasari de peste 10.000 leiLimita plati numerar persoane fizice 2025. Care este limita daca NU este emisa factura?Declaratia 394. Mai depui D394 daca NU ai avut tranzactii?Ofertele de Paste sunt AICI! Reduceri de pana la 75% la titluri de fiscalitate si transport GRATUITArticole similare
Impozit nerezidenti pentru venituri din dobanzi. Cand e obligatorie emiterea facturii?Regim fiscal creditare firma de catre administratori. Care e procedura?Articole similare
De ce nu e de acord MFP cu ofertele bancilor pentru titlurile de statStudiu de caz: Aspecte privind inscrierea la masa credala a unei societati afiliateVezi aici care este cel mai ieftin credit in moneda nationalaDin ce in ce mai putine firme apeleaza la banci. Probleme intampinate de IMM-uriStudiu de caz: Contabilitatea IMPRUMUTului pe termen scurt si facturile aferenteUltimele articole
Tratamentul fiscal al provizioanelor! Principalele riscuri si ajustari pentru depreciereCosturile pe care nu le vezi: cum pierzi bani prin ineficienta operatiunilor financiare si ce solutii ai la indemanaDeductibilitate dobanzi intragrup. Limitele si conditiile specifice aplicabilePlata obligatiilor fiscale de catre o terta persoana este permisa de lege? Ce spun specialistiiIncasari si plati in numerar: ce risca firma ta daca nu cunosti legea
Sfaturi de la experti
Subiectele saptamanii
Achizitie apartament nou pe firma: TVA, deductibilitate si monografie contabila
Regimul TVA pentru autoturismele second-hand: Ghid complet pentru achizitie si revanzare
Plata in valuta intre societati comerciale din Romania: ce este permis si ce riscuri exista
Achizitii de bunuri si servicii din afara UE. Tratament fiscal si monografie contabila
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML