
Raportul Special
realizat de specialisti
In anumite situatii, firmele care iau credite se pot trezi in vizorul Fiscului, iar aceasta din motive intemeiate daca ne gandim ca ANAF o sa vrea sa verifice firmele care sunt creditate cu sume foarte mari desi sunt pe pierderi si nu au venituri declarate foarte mari.
In aceasta privinta, intr-o analiza complexa, Gazeta de Sud a explicat metodele prin care, pe de o parte, firmele incearca sa pacaleasca autoritatile si, pe de alta parte, felul in care Fiscul reuseste sa identifice aceste firme care, prin creditari nejustificate, nu fac decat sa obtina sume care se vor incadra ulterior la venituri obtinute din evaziune fiscala.
ANAF efectueaza in astfel de situatii o analiza de risc, urmata de controale in cazul in care sunt identificate unele inadvertente in declaratii.
"Dar unul dintre facturii care pot concura la verificarea firmei de catre cei de la Activitatea de Inspectie Fiscala (AIF) din cadrul Administratiei Judetene a Finantelor Publice (AJFP) Dolj este acela ca administratorul sau asociatii fac abuz in a-si imprumuta firmele, pentru ca acestea sa aiba lichiditati pentru a-si plati furnizorii sau chiar pentru plata impozitelor catre stat. Desi actiunea administratorilor de a credita firma are loc tocmai pentru ca aceasta sa nu acumuleze datorii catre stat si pentru a fi "la zi“ cu darile catre terti, totul se poate intoarce impotriva proprietarilor firmei, respectiv a administratorului", scrie Gazeta de Sud.
Mihai Antonescu, director executiv al Directiei Generale Regionale a Finantelor Publice (DGRFP) Craiova, a explicat pentru aceeasi sursa ca intr-o astfel de situatie poate fi demarat si un control inopinat din partea celor de la Antifrauda daca se constata ca firma a fost creditata ilegal de administrator, adica daca acesta a facut evaziune.
Semnele care dau de banuit ca o firma nu respecta legea se invart in jurul situatiei in care o firma e creditata de detinator sau de administrator cu sume foarte mari.
"Daca isi crediteaza lunar firma cu zeci de mii de lei, atunci ridica semne de intrebare de unde are administratorul bani sa o crediteze. De asemenea, daca firma a avut pierderi timp de trei ani consecutiv, desi cifra de afaceri este deosebit de mare, este un semnal ca o parte din profit poate fi nefiscalizat. Daca administratorul crediteaza firma periodic cu sume mari, atunci se verifica sursa de provenienta a sumelor respective“, a declarat Antonescu pentru Gazeta de Sud.
Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari
Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2026
Registrul de Evidenta Fiscala PFA
Cititi aici continuarea articolului.
Raport GRATUIT
Radierea unei PFA. Noile Studii de Caz cu modificarile din lege
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.

Articole similare
Noutati FISCale publicate in Monitor in perioada 8-19 august 2022Microintreprindere nou-infiintata in decembrie 2015. Aplicarea cotei de impozit in 2016. Cum procedam?Dividende primite de o persoana juridica romana de la o alta cu statut similar. Tratament FISCalSe apropie termenul limita pentru Declaratia 101Impozitul pe venituri din activitati independente - Capitolul IX - Taxe si impozite stabilite de Codul FISCalUltimele articole
Esalonarea la plata a PFA-ului: Atentie la depunerea documentelorEste obligatoriu ca lista de inventariere sa fie semnata olograf? Ce spun specialistiiRegistrul de evidenta FISCala se schimba: ce obligatii noi au firmele platitoare de impozit pe profit si ce dispare din vechile reguliAi suspendat activitatea SRL-ului sau PFA-ului? Iata ce greseli trebuie sa eviti in aceasta perioadaRegimul TVA si deductibilitatea cheltuielilor cu casarea mijloacelor fixeArticole similare
Fara conflicte inutile cu Fiscul! Completati corect declaratiile pentru venituri din alte surseObligatii suplimentare de plata. Impozit pe profit. Inregistrari contabileCum intocmim si inregistram factura pentru transport international de persoane?OpANAF 1162/2016: Carta drepturilor si obligatiilor persoanei fizice supuse verificarii situatiei fiscale personaleFirmei nu i se aproba rambursarea de TVA. Ce solutie are?Ultimele articole
Regimul TVA si deductibilitatea cheltuielilor cu casarea mijloacelor fixeANAF a descoperit nereguli de miliarde in tranzactiile intra-grup. Esti pregatit pentru un CONTROL pe preturi de transfer?Vanzari intracomunitare la distanta: cum justifici ca nu este o livrare locala la un CONTROL fiscalProvizioanele - tinta controalelor ANAF! La ce sa fii atent!Platforma vs. contabil clasic: solutia ideala este combinatiaArticole similare
ANAF anunta controale ample in perioada urmatoare, in TOATE domeniile cu risc fiscal de EVAZIUNEIn SUA a intrat in vigoare legea privind lupta impotriva evaziunii fiscale. Bancile din toata lumea au noi obligatiiCodul fiscal se modifica din nou. Vezi cele doua modificari principaleAr putea fi introdus impozitul diferentiat. Reducerea TVA e posibila in functie de contextEditorial - Pana unde vor intinde coarda?Ultimele articole
OFICIAL. E-Factura nu mai este obligatorie pentru persoanele fizice. Legea a fost publicata in Monitorul Oficial nr. 308/2026ANAF ia la verificat veniturile nedeclarate ale persoanelor fizice. Cine este in vizor, ce instrumente foloseste fiscul si cum ajunge la tinePlafon plati numerar persoane juridice in 2025. Ce trebuie sa stie entitatile raportoareLimita plati numerar pesoane fizice 2025. Procedura corecta pentru incasari de peste 10.000 leiLimita plati numerar persoane fizice 2025. Care este limita daca NU este emisa factura?Articole similare
Atentie la imprumuturile firme-asociati! Ce probleme fiscale si riscuri majore pot aparea!Impozit nerezidenti pentru venituri din dobanzi. Cand e obligatorie emiterea facturii?Regim fiscal creditare firma de catre administratori. Care e procedura?Articole similare
Titlul VII, Capitolul 2CNIPMMR saluta numirea in functia de secretar de stat in cadrul Ministerului pentru Mediul de afaceri, Comert si Antreprenoriat a domnului Sterica FuduleaCodul fiscal 2011 - Titlul III (partea a V-a)Incasare in numerar de la o persoana fizica autorizata sau neautorizata. Cum procedam?Plafoane plati numerar 2023: Care sunt plafoanele de incasari si plati incepand cu 11 noiembrie 2023Ultimele articole
IMPRUMUT bancar in valuta: cum inregistrezi corect principalul, dobanda si diferentele de cursRenuntarea la IMPRUMUTul acordat firmei. Care este tratamentul fiscal-contabil al sumei respective?Constituirea rezervelor din IMPRUMUTurile asociatilor: ce este posibil, ce este riscant si ce alternative existaMajorarea capitalului social din IMPRUMUTuri ale asociatilor. Ghid practic: conversie creante si tratament contabilANAF pune in aplicare cele 4 reguli noi privind dividendele si IMPRUMUTurile: amenzi de pana la 300.000 leiSfaturi de la experti
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA