Persoanele fizice sau juridice care detin conturi IBAN vor fi identificate prin Registrul central electronic( proiect ANAF)
Agentia Nationala de Administrare Fiscala va infiinta un nou Registru central electronic pentru a putea identifica mai usor persoanele fizice sau juridice care detin conturi IBAN.
Proiectul ANAF este inclus in Ordonanta de Urgenta privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului. Pentru mai multe informatii despre acest subiect, vedeti AICI.
Infiintarea Registrul central electronic pentru conturi de plati si conturi bancare identificate prin IBAN se realizeaza prin modificarea si completarea Legii nr. 207/2015 privind Codul de prodedura fiscala.
In nota de fundamentare a proiectului OUG este precizata necesitatea infiintarii Registrului: permite identificarea, in timp util, a tuturor persoanelor fizice sau juridice care detin sau controleaza conturi de plati si conturi bancare identificate prin IBAN, astfel cum sunt definite in Regulamentul (UE) nr. 260/2012 al Parlamentului European si al Consiliului precum si casete de siguranta detinute de o institutie de credit pe teritoriul României, precum si asigurarea accesului Oficiului la acesta in mod direct si fara intârziere, si a autoritatilor competente nationale pentru indeplinirea obligatiilor care le revin.
Mai mult decat atat, conform documentului, registrul contribuie la combaterea utilizarii abuzive a entitatilor corporative si a altor entitati juridice si a constructiilor juridice in scopul spalarii banilor sau al finantarii terorismului atât prin acordarea de sprijin la investigatii, cât si prin efectele asupra reputatiei, dat fiind faptul ca oricine ar putea participa la tranzactii ar cunoaste identitatea beneficiarilor reali.
De asemenea, faciliteaza punerea la dispozitie in timp util si eficient a informatiilor pentru institutiile financiare, precum si pentru autoritati, inclusiv autoritati din tari terte, implicate in combaterea unor astfel de infractiuni; accesul la informatiile respective ar ajuta, de asemenea, investigatiile privind spalarea banilor, infractiuni principale asociate si finantarea terorismului.
Proiectul de act normativ reglementeaza si situatiile referitoare la aplicarea masurilor suplimentare de cunoastere a clientele de catre entitatile raportoare, in cazul relatiilor de afaceri sau tranzactiilor care implica tari terte cu grad inalt de risc.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Completare Si daca se va face reactivarea la ONRC, solicitam un nou cod de tva, intocmim factura dupa emiterea noului cod, atunci poate beneficia de compensarea tva-ului cu cel ramas in sold...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Sume in curs de decontare La 31.12.2025 am pe extrasul bancar o serie de sume blocate, sume care sting facturi din decembrie 2025. Este corect sa inregistram aceste sume prin 5125 si sa avem sold negativ in...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Venituri din subventii. IMCA Achizitie mijloc fix cu discount 100% 2xx = 4752 68xx = 28xx valoarea amortizarii lunare concomitent 4752 = 7584 valoarea amortizarii lunare Contul 7584 nu intra in calculul IMCA,...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Refuz marfa neconforma SRL cu activitate de comert nuci organice vinde marfa catre un partener din GERMANIA, marfa merge din UCRAINA direct in GERMANIA. In GERMANIA s-a realizat vamuirea, si apoi cand...citeste mai mult
duse promotionale/giveaway-uri catre: - forta de vanzari a distribuitorilor, in cadrul...
citeste mai mult 
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
