In perioada 2014-2015, in urma analizelor proprii, inspectorii antifrauda au identificat si instrumentat un caz de evaziune fiscala, la finalizarea caruia au fost sesizati procurorii din cadrul DIICOT, care au deschis un dosar penal pe numele celor implicati.
In cadrul acestui dosar (nr. 129/D/P/2014), astazi, 21.04.2016, inspectori din cadrul Directiei Generale Antifrauda Fiscala au participat impreuna cu procurori din cadrul DIICOT - Serviciul Teritorial Oradea la realizarea de perchezitii la sediile sociale si punctele de lucru ale societatilor AMBIENT SA, ARABESQUE SRL, SAWA SA, MM INDUSTRY SRL, MATCRIS CONCEPT SRL, OKAPI SRL, situate in localitatile Sibiu, Cluj-Napoca, Oradea, Galati si Alba Iulia, ai caror administratori/asociati fac obiectul dosarului penal. In cauza, exista suspiciunea rezonabila ca reprezentantii societatilor mentionate impreuna cu administratori ai unor societati tip "fantoma", au constituit un grup infractional organizat specializat in savarsirea de infractiuni de evaziune fiscala prin crearea unui circuit tranzactional fara continut economic real, al carui unic scop l-a constituit sustragerea de la plata contributiilor la bugetul de stat.
Operatiunile de achizitie/livrare declarate si/sau inregistrate in contabilitate, in perioada 2011-2015, de catre societatile din circuit nu au avut la baza tranzactii reale, fiind create circuite scriptice de tranzactionare succesiva in lant, incercandu-se astfel disimularea realitatii fiscale prin crearea unei aparente privind existenta unor operatiuni care in fapt nu au existat, cu scopul de a crea in mod artificial TVA deductibil si de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.
In scopul verificarii si documentarii faptelor evazioniste, inspectorii antifrauda au efectuat verificari de specialitate la un numar de 28 societati comerciale din grup, care au evidentiat operatiuni fictive de achizitii/livrari materiale de constructii.
Firmele fantoma interpuse in lantul evazionist, au fost infiintate pe numele unor interpusi, persoane cu cetatenie romana si ungara, domiciliati atat in judetele Cluj si Bihor cat si in Ungaria. Societatile in cauza nu au avut angajati, nu au depus la termene toate declaratiile fiscale, parte dintre acestea fiind declarate inactive sau aflate in procedura de insolventa.
Dupa incasarea sumelor in conturile bancare ale societatilor fantoma, parte din sume erau ridicate in numerar contra unui comision de persoane imputernicite pe conturi, fara ca acestea sa aiba vreo calitate in cadrul firmelor.
Registrul de Evidenta Fiscala PFA
Ghidul practic al contabilitatii in 2026 Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete
Manual de politici contabile - Stick USB
In urma controlalelor antifrauda realizate a rezultat ca societatile beneficiare, prin exercitarea dreptului de deducere pe baza documentelor emise in acest circuit, si-au diminuat nelegal TVA de plata si impozitul pe profit, prejudiciul total cauzat bugetului de stat fiind de 50.029.306 lei.
Facem precizarea ca in urma celor constatate, inspectorii antifrauda au procedat la instituirea masurilor asiguratorii in baza Legii nr. 207/2015 privind Codul de Procedura Fiscala, pentru societatile mentionate.
Raport GRATUIT
NOU in Codul Fiscal 2026. Top 17 MODIFICARI
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.
Articole similare
Controale ANTIFRAUDA: Sunt verificate veniturile obtinute din tranzactionarea criptomonedelor in perioada 2016-2021Retea evazionista formata din peste 100 de firme, identificata de INSPECTORII ANTIFRAUDA. Prejudiciu de 21,4 milioane leiControale activitati de comert: Inspectorii ANAF au acordat amenzi de 77.000 lei si au confiscat peste 1.5 kg obiecte din aurNoua structura ANAF. Modificari importante printr-un nou proiect publicat de MFPNoile formulare si documente pentru activitatea de control a Directiei Generale Antifrauda FiscalaUltimele articole
Ordin ANAF: INSPECTORII ANTIFRAUDA vor putea emite direct decizii de impunere pentru veniturile cu sursa neidentificata[CONTROL ANTIFRAUDA] Reglementari legale, drepturile contribuabililor si studii de caz utileControale antifrauda 2024: Mai multe bunuri cu risc fiscal au fost CONFISCATE de inspectoriControale antifrauda in minivacanta de Sfanta Maria. Ce amenzi au fost aplicate firmelorControl antifrauda. Bunuri cu risc fiscal ridicat in valoare de 4,4 milioane lei confiscate la frontieraArticole similare
Tratament contabil si fiscal vanzare imobile. Transferul dreptului de proprietateAchizitie produse accizabile in regim suspensiv de la plata TVA. Cum deducem TVA-ul?Realizarea in comun a unei lucrari regie proprie servicii terti si vanzarea ulterioaraBeneficii salariale pentru angajati. Aspecte fiscale si contabileAvantajele contractului de leasebackUltimele articole
Digitalizarea fiscala si controlul riscului: cum poate QuickConta.ro sa sustina conformarea si organizarea fluxurilor financiareSarbatori cu Rentrop & Straton: reduceri de pana la 75% + transport GRATUITLeasing financiar. Exemplu de MONOGRAFIE contabila pentru o masina achizitionata in leasing financiarDeductibilitate cheltuieli cu combustibilul. Monografie contabilaE-Factura: Exemplu de monografie pentru facturile de avans si storno avansArticole similare
Zoom fiscal: Modificare sistem de impunere pe veniturile microintreprinderii in cursul anului. Obligatii declarativeNoi prevederi legale privind impozitul pe veniturile microintreprinderilor valabile in anul 2017. OFICIAL ANAFGhidul fiscal al Asociatiilor de proprietariIndicele preturilor de consum pentru platile anticipate in contul impozitului pe profit anual in 2019SONDAJ privind noul impozit specific anual pentru societatile din sectorul hotelier si restaurante sau cateringUltimele articole
Daca un ONG sponsorizeaza o scoala, aceasta trebuie sa fie inscrisa in Registrul entitatilor/unitatilor de cult pentru deducerea fiscala?ANAF anunta CONTROALE MASIVE in Dosarul preturilor de transfer! Cum sa eviti amenzi de mii de euroContabilitate fara erori in 2026: legislatie explicata, exemple reale, monografii complete5.500 de firme dizolvate in primele luni din 2026. Afla cum iti salvezi afacereaFurnizori inactivi fiscal: ce riscuri iti asumi daca cumperi de la ei
Sfaturi de la experti
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML