Republicarea Legii nr. 656 din 2002 pentru combaterea spalarii banilor a schimbat regulile pentru operatorii economici

15-Ian-2013

4695

Legea nr. 656/2002 republicata cuprinde reglementari pentru:

- cunoasterea clientelei si prelucrarea informatiilor cu privire la combaterea spalarii banilor, obligatii declarative;
functionarea si atributiile Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (ONPCSB);
- raspunderi si sanctiuni.

Legea defineste notiunea de infractiune de spalare de bani. Pentru contraventiile reglementate de lege, amenzile sunt severe, de la 15.000 la 50.000 lei.

*Analizam cateva prevederi aplicabile operatorilor economici:

ChatGPT pentru contabili Ghid Practic cu prompturi si aplicatii reale

Vezi AICI detalii

Manualul Contabilului Incepator - stick USB

Vezi AICI detalii

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor

Vezi AICI detalii

NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Subventii primite, inregistare in bilant In formularul 30 unde mentionez subventiile de la APIA primite, aferente cifrei de afaceri?citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Calcul concediu medical suportat de catre angajator si FNUASS Am urmatoarele concedii medicale pentru acelasi angajat: a) inital, din 15.04.-18.04.2026 CM eliberat de medicul de familie- cod indemnizatie 01; b) in continuare, 19.04.-...citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Persoana fizica. Vanzare imobile O persoana fizica a achizitionat la sfarsitul anului 2024 3 apartamente noi. Unul este inchiriat cu contract la Anaf, unul este locuit de PF, iar pe cel de-al treilea (care nu a...citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Asociere participatiune. Vanzare imobil catre lider Doua societati cu sediul in Romania incheie un contract de asociere in participatiune (50%-50%) care are ca scop construirea unui bloc de locuinte cu 2 spatii comerciale la parter....citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Import panouri fotovoltaice si transport din Polonia S-a solicitat un cod de Tva din Polonia al furnizorului sau al expeditorului sau dovada ca bunurile au fost importate in Polonia dar nu s-a obtinut nimic. Deci nu vom putea declara...citeste mai mult

Urmatoarele tipuri de agenti economici vor desemna una sau mai multe persoane la ONPCSB:
- institutiile de credit si institutiile financiare;
- cazinourile, agentii imobiliari, asociatiile si fundatiile;
- administratorii de pensii private, fondurile de pensii private, agentii de marketing autorizati in domeniul pensiilor private.

Nu au obligatia desemnarii unei persoane, agentii economici ce nu au obiect de activitate in domeniile mai sus amintite. [art. 20 alin. (4) din lege]

Conducerile organizatiilor profesionale CECCAR, CAFR, CCF, BAROU, CAMERA NOTARILOR, vor desemna o persoana la ONPCSB.

Obligatii de declarare a platilor cu numerar

Platile cu numerar, al caror echivalent in lei depasesc suma de 15.000 euro (fie printr-o singura plata, fie prin mai multe transe cu legatura intre ele) se raporteaza la ONPCSB in termen de 10 zile lucratoare de la data platii.

Legea obliga la raportare si tranzactiile externe efectuate in si din conturi peste suma de 15.000 euro conform art. 5 alin. (8) din lege.

Observam obligatia declararii tranzactiilor bancare externe ce depasesc 15.000 euro. Legea nu are alte precizari. Vom vedea cum se aplica efectiv.

Legea prevede ca ONPCSB sa stabileasca procedura de declarare a acestor tranzactii.

- Ce reprezinta infractiune de spalare de bani?

Conform art. 29 din lege, se considera infractiune de spalare de bani si se pedepseste
cu inchisoarea de la 3 la 12 ani:

- schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca provin din savarsirea de infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau executarea pedepsei;
- ascunderea sau disimularea adevaratei naturi a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni;
- dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, cunoscand ca acestea provin din savarsirea de infractiuni.

De retinut:

- Contraventia pentru nedeclararea platilor cu numerar si a transferurilor efectuate in strainatate ce depasesc 15.000 euro se sanctioneaza cu amenda de la 10.000 la 30.000 lei, conform art. 28 alin. (2) din lege.

- Contraventia pentru nedesemnarea unei persoane in relatia cu ONPCSB de catre operatorii ce au aceasta obligatie se sanctioneaza cu amenda de la 15.000 lei la 50.000 lei, conform art. 28 alin. (2) din lege.

- Legea nu prevede posibilitatea platii in 48 de ore a jumatate din minimul amenzii.