Problema fiscala
Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism este putin cunoscuta in mediul de afaceri. Aceasta instituie o serie de obligatii pentru agentii economici si pentru alte categorii de persoane, in special legate de raportarea unor tranzactii. Care sunt aceste obligatii? Atentie, amenzile nu sunt de neglijat!
Au responsabilitati pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor: Declaratia Unica 2026 Impozit pe venit Contributii CAS si CASS Agenda Fiscala a Contabilului 2026 Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile - Editie revizuita
1. bancile, sucursalele bancilor straine, institutiile de credit si sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine;
2. institutiile financiare;
3. societatile de asigurari si reasigurari, precum si sucursalele din Romania ale societatilor de asigurari si reasigurari straine;
4. agentii economici care desfasoara activitati de jocuri de noroc, amanet, vanzari-cumparari de obiecte de arta, metale si pietre pretioase, dealeri, turism, prestari de servicii si orice alte activitati similare care implica punerea in circulatie a valorilor;
5. auditorii, persoanele fizice si juridice care acorda consultanta fiscala, contabila ori financiar-bancara;
6. notarii publici, avocatii si alte persoane care exercita profesii juridice liberale, in cazul in care acorda asistenta in intocmirea sau perfectarea de operatiuni pentru clientii lor privind cumpararea ori vanzarea de bunuri imobile, actiuni sau parti sociale ori elemente ale fondului de comert, administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clientilor, constituirea sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, functionarii sau administrarii unei societati comerciale, constituirea, administrarea ori conducerea societatilor comerciale, organismelor de plasament colectiv in valori mobiliare sau a altor structuri similare, precum si in cazul in care isi reprezinta clientii in orice operat iune cu caracter financiar ori vizand bunuri imobile;
7. persoanele cu atributii in procesul de privatizare;
8. oficiile postale si persoanele juridice care presteaza servicii de transmitere de bani, in lei sau in valuta;
9. agentii imobiliari;
10. Trezoreria Statului si autoritatile vamale;
11. casele de schimb valutar;
12. asociatiile si fundatiile;
13. orice alta persoana fizica sau juridica, pentru acte si fapte savarsite in
afara sistemului financiar-bancar.
Obligatia de desemnare a responsabilului
Persoanele juridice vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea acestei legi, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor ce le revin.
Atentie
Nerespectarea acestei obligatii constituie contraventie si se sanctioneaza cu amenda de la 15.000 lei la 50.000 lei.
Atentie
Obligatia raportarii catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor se aplica si transferurilor externe in si din conturi pentru sume a caror limita minima este echivalentul in lei a 10.000 euro.
Concluzie
Desemnati o persoana cu responsabilitati in aplicarea acestei legi si pastrati dovada instiintarii Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor. Organele de control nu iarta!
Acte normative aplicabile:
Art. 3 alin. (6), (7), art. 8 alin. (1), art. 14 si art. 22 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism
Raport GRATUIT
NOU in Codul Fiscal 2026. Top 17 MODIFICARI
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.
Sfaturi de la experti
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML