La intrarea sau iesirea din UE cu sume care depasesc 10.000 euro se completeaza in mod OBLIGATORIU doua formulare

La intrarea sau iesirea din UE cu sume care depasesc 10.000 euro se completeaza, in mod obligatoriu, doua formulare care se depun la birourile vamale. Instructiuni privind depunerea declaratiilor si modelul formularelor au fost publicate prin Ordinul 1958/2021.

Purtatorii care transporta numerar in valoare de 10.000 euro sau mai mult declara numerarul respectiv la biroul vamal prin care acestia intra sau ies din Uniune. Pentru a face acest lucru au nevoie de doua formulare, care se pun gratuit la dispozitia lor, la cerere, de birourile vamale.

Pentru a vedea modelul formularelor, click AICI«

Atentie! Persoanele care nu declara la punctele de frontiera sumele de peste 10.000 euro pot fi sanctionate cu amenda de la 3.000 la 50.000 lei, potrivit HG 1184/2021.

Decizia de retinere temporara a numerarului se emite de biroul vamal unde au fost constatate situatiile urmatoare:
-NU a foste respectata obligatia de declarare a numerarului insotit sau obligatia de informare cu privire la numerarul neinsotit;
-exista indicii ca numerarul, indiferent de valoarea vizata, are legatura cu o activitate infractionala.

Decizia se emite in doua exemplare, dintre care un exemplar se inmâneaza/se comunica persoanei de la care a fost retinut temporar numerarul insotit, respectiv expeditorului/destinatarului numerarului neinsotit sau reprezentantului acestora, iar un exemplar se pastreaza de biroul vamal emitent, impreuna cu copia documentelor de identitate ale purtatorului numerarului insotit, a documentelor de transport sau a altor documente relevante care au stat la baza masurii de retinere.

Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari

Vezi AICI detalii

Portal Codul fiscal - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari

Vezi AICI detalii

PortalContabilitate ro - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari

Vezi AICI detalii

Decizia de retinere temporara a numerarului cuprinde motivarea corespunzatoare a masurii dispuse de biroul vamal. Expunerea de motive contine constatarile biroului vamal, prezentate clar, concis si lizibil, fara detalieri inutile, astfel incât sa rezulte motivul de fapt si temeiul de drept care au stat la baza fundamentarii masurii dispuse. Se are in vedere indicarea datei, a locului unde a fost constatata fapta si a altor date relevante precum ruta, mijlocul de transport, locul unde a fost gasit numerarul.

Numerarul retinut este consemnat in functie de categorie, respectiv valuta, instrumente negociabile la purtator sau marfuri utilizate ca rezerve de valoare cu un grad ridicat de lichiditate, carduri preplatite.

Modelul deciziei de retinere temporara a numerarului este prevazut in anexa nr. 1 la prezentele instructiuni. AICI»

In decizia de prelungire a termenului se indica decizia prin care s-a dispus masura initiala de retinere temporara a numerarului. In functie de necesitatea si de proportionalitatea prelungirii termenului de retinere temporara se stabileste numarul de zile privind prelungirea masurii initiale, potrivit art. 7 alin. (3) din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European si al Consiliului.

Decizia de prelungire a termenului se emite in doua exemplare, dintre care un exemplar se comunica persoanei de la care a fost retinut temporar numerarul insotit, respectiv expeditorului/destinatarului numerarului neinsotit sau reprezentantului acestora, iar un exemplar se pastreaza de biroul vamal emitent.

Modelul deciziei de prelungire a termenului de retinere temporara a numerarului este prevazut in anexa nr. 2 la prezentele instructiuni. AICI»

Biroul vamal informeaza in scris persoana de la care a fost retinut temporar numerarul insotit, respectiv expeditorul/destinatarul numerarului neinsotit sau reprezentantul acestora cu privire la restituirea numerarului potrivit art. 7 alin. (3) paragraful 2 din Regulamentul (UE) 2018/1.672 al Parlamentului European si al Consiliului.