
Raportul Special
realizat de specialisti
Agentia Nationala de Administrare Fiscala a anuntat recent, printr-un comunicat de presa, ca verifica vanzatorii online de bunuri cu livrare prin curier cu ajutorul Operatiunii ”Mercur”. In cadrul unui asemenea control au fost depistate produse cosmetice, in valoare de peste 62,50 mil de lei, vandute online, fara factura.
In cadrul operatiunii Mercur, inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala, din cadrul ANAF, au identificat un grup de sase firme care, in perioada 2015–2020, au vandut online produse cosmetice si aparate de intretinere corporala in valoare de 62.502.228 lei fara emiterea facturilor aferente, producand un prejudiciu estimat bugetului de stat in valoare de 17,58 mil lei compus din TVA (10,04 mil lei), impozit pe profit (7,47 mil lei) si impozit pe veniturile microintreprinderilor (64.312 lei).
Pentru asigurarea recuperarii prejudiciului cauzat bugetului de stat, inspectorii antifrauda fiscala au instituit masuri asiguratorii asupra unor active identificate in valoare de 7,93 mil lei si vor sesiza organele de urmarire penala specializate.
Grupul de sase firme functiona in 21 de sedii si puncte de lucru distincte din judetul Gorj si Bucuresti, inclusiv la domiciliile membrilor familiei persoanelor implicate. La adresa de contact precizata pe site-uri nu exista nici un angajat si era folosita doar pentru corespondenta. Produsele erau importate din China, oferite spre vanzare prin intermediul a trei website-uri proprii si livrate prin curier catre persoane fizice, fara emiterea facturilor aferente.
Astfel, pentru cca 60% din bunurile importate din China prin doua firme din grup, sau emis facturi fictive pentru descarcarea scriptica a stocurilor, in timp ce clientilor din online le erau livrate produsele prin curier, fara facturi sau alte documente legale. Pentru incasarea a 62.502.228 lei din vanzarea bunurilor erau folosite conturi bancare personale ale membrilor familiei implicate sau una dintre cele noua adrese la care functionau firmele din grup, pentru numerar.
In paralel, pentru a mentine aparenta legalitatii activitatii grupului, restul de cca 40% din bunurile importate din China erau tranzactionate legal prin celelalte patru firme din grup, care desfasurau comert fiscalizat prin intermediul acelorasi platforme online.
ANAF recomanda tuturor comerciantilor, persoane fizice sau juridice, care au realizat vanzari online, sa se asigure ca au achitat toate obligatiile fiscale datorate bugetului de stat.
Ghidul practic al contabilitatii Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete
Registrul de Evidenta Fiscala PFA
Manual de politici contabile - Stick USB
Sursa: ANAF
Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
MODIFICARILE din Declaratia SAF-T Obligatiile pentru contribuabilii mici
Articole similare
Inspectorii antifrauda verifica modul in care reprezentantii scolilor de soferi au fiscalizat taxele incasate in perioada 2019-2021Din 1 iulie a inceput verificarea veniturilor persoanelor fizice. ANAF propune extinderea numarului de angajati care pot merge in controlSfaturi de la experti
Rectificare date declarate in D300
Intrebare: Multumesc pentru raspuns. 1. Daca in martie las D390 neschimbat, atunci acesta va fi cu suma dublata; 2. Cum pot depune rectificativa la D300?
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Intrebare: Revin asupra acestei spete. De data aceasta, societatea este platitoare de TVA: Agentie de turism ? platitoare de TVA, achizitioneaza un program dedicat agentiilor de turism, de unde factureaza, emite bon de comanda, contracte...
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Subiectele saptamanii
Codul de procedura fiscala. Prescriptia pentru anul 2019 NU se incheie la data de 1 iulie 2025
Impozit pe profit ERONAT. Firmele au la dispozitie 2 metode pentru a corecta situatia
Declaratii ANAF. D100, D101 si D177 se depun pana pe 25 iunie si in 2025
Notificarea ONPCSB: Ce entitati sunt OBLIGATE sa o depuna in 15 zile si cum arata aceasta
E-Factura in relatia B2C: Cum sa procedati daca incasati sume prin transfer bancar
Esalonare clasica 2025. Cand si cum depui cererea D8 + alte acte necesare
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal 2025Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii 2025Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii 2025Monitorul oficialCodul civilCodul penal 2025Legislatie TVA