ANAF controleaza vanzatorii online de bunuri cu livrare prin curier cu ajutorul Operatiunii `Mercur`
Agentia Nationala de Administrare Fiscala a anuntat recent, printr-un comunicat de presa, ca verifica vanzatorii online de bunuri cu livrare prin curier cu ajutorul Operatiunii ”Mercur”. In cadrul unui asemenea control au fost depistate produse cosmetice, in valoare de peste 62,50 mil de lei, vandute online, fara factura.
In cadrul operatiunii Mercur, inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala, din cadrul ANAF, au identificat un grup de sase firme care, in perioada 2015–2020, au vandut online produse cosmetice si aparate de intretinere corporala in valoare de 62.502.228 lei fara emiterea facturilor aferente, producand un prejudiciu estimat bugetului de stat in valoare de 17,58 mil lei compus din TVA (10,04 mil lei), impozit pe profit (7,47 mil lei) si impozit pe veniturile microintreprinderilor (64.312 lei).
Pentru asigurarea recuperarii prejudiciului cauzat bugetului de stat, inspectorii antifrauda fiscala au instituit masuri asiguratorii asupra unor active identificate in valoare de 7,93 mil lei si vor sesiza organele de urmarire penala specializate.
Grupul de sase firme functiona in 21 de sedii si puncte de lucru distincte din judetul Gorj si Bucuresti, inclusiv la domiciliile membrilor familiei persoanelor implicate. La adresa de contact precizata pe site-uri nu exista nici un angajat si era folosita doar pentru corespondenta. Produsele erau importate din China, oferite spre vanzare prin intermediul a trei website-uri proprii si livrate prin curier catre persoane fizice, fara emiterea facturilor aferente.
Astfel, pentru cca 60% din bunurile importate din China prin doua firme din grup, sau emis facturi fictive pentru descarcarea scriptica a stocurilor, in timp ce clientilor din online le erau livrate produsele prin curier, fara facturi sau alte documente legale. Pentru incasarea a 62.502.228 lei din vanzarea bunurilor erau folosite conturi bancare personale ale membrilor familiei implicate sau una dintre cele noua adrese la care functionau firmele din grup, pentru numerar.
In paralel, pentru a mentine aparenta legalitatii activitatii grupului, restul de cca 40% din bunurile importate din China erau tranzactionate legal prin celelalte patru firme din grup, care desfasurau comert fiscalizat prin intermediul acelorasi platforme online.
ANAF recomanda tuturor comerciantilor, persoane fizice sau juridice, care au realizat vanzari online, sa se asigure ca au achitat toate obligatiile fiscale datorate bugetului de stat.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Aplicare IFRS 9 de catre un IFN Avem pentru prima data facturi de brokeraj aferente activitatii de intermediere pentru produsul nostru de factoring si am dori opinia dumneavoastra privind tratamentul contabil si...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Sursa: ANAF
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Inregistrare achizitie rafturi metalice
Intrebare: Achizitie sistem de rafturi pentru depozitare cu valoare de intrare de 530.000 lei ? factura are mentiunea ?1 bucata * pret?, iar conform anexei la contract sunt 6.300 bucati pentru acest ansamblu. Inregistrarea in evidenta contabila cum ar trebui efectuata: ca un singur mijloc fix sau ca numar de bucati cu valoare de obiect de inventar? Conducerea firmei ar dori o evidenta pe fiecare raft in parte.
vezi AICI raspunsul specialistilor << Majorarea capitalului societatii A din rezerva constituita prin 261 = 1068
Intrebare: Societatea A detine 80% din capitalul social al societatii F. La nivelul societatii F, profiturile reportate au fost transferate in contul 1068 ?Alte rezerve?, iar ulterior s-a decis majorarea capitalului social prin incorporarea acestor rezerve. Ca urmare a majorarii capitalului social la F, societatea A a majorat valoarea participatiei detinute in F, prin inregistrarea contabila: 261 = 1068 In prezent, societatea A intentioneaza sa utilizeze rezerva astfel constituita in contul 1068 pentru...
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
