Controale antifrauda. Frauda de peste 1,7 milioane de lei, identificata la o firma din domeniul comertului cu telefoane mobile
Frauda de peste 1,7 milioane de lei identificata de inspectorii DGAF la un operator economic din domeniul comertului cu telefoane mobile, conform unui comunicat de presa al ANAF.
Controale antifrauda ANAF in 2024
Inspectorii din cadrul Directiei generale antifrauda fiscala (DGAF) - Structura centrala au efectuat un control antifrauda la un operator economic din zona Bucuresti-Ilfov si au constatat ca, in perioada 2018-2023, acesta s-a sustras de la achitarea obligatiilor fiscale aferente comercializarii in mediul online de telefoane mobile in valoare de peste 10.000.000 de lei. Ca urmare a verificarilor efectuate s-a intocmit proces verbal in care a fost individualizat un prejudiciu de TVA in cuantum de 1.700.511 de lei, valorificat in cadrul unui dosar penal.
In vederea operationalizarii mecanismului evazionist, agentul economic verificat a inregistrat in evidenta financiar-contabila documente de achizitie care nu corespund realitatii, cat si facturi de vanzare care nu contin TVA, contrar prevederilor legale si naturii bunurilor vandute, respectiv telefoane mobile noi, sigilate si cu garantie.
Prin sustragerea realizata de la plata taxei pe valoarea adaugata aferenta telefoanelor mobile a fost afectat atat bugetul statului, cat si mediul concurential, prin utilizarea unor preturi reduse fata de pretul de piata practicat de societatile care comercializeaza aceleasi produse cu respectarea prevederilor legale.
In dosarul penal aflat in lucru, vizand faptele de evaziune fiscala mentionate, au fost puse in executare mandate de perchezitie domiciliara si au fost dispuse masuri asiguratorii, aspecte cuprinse in comunicatul Parchetului de pe langa Tribunalul Bucuresti:
http://ptbucuresti.mpublic.ro/anunturi/2024/22_05_2024_ptb.pdf
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Reducere acordata de furnizor Am achizitionat un teren in anul 2024 cu plata in rate pana in anul 2028. Anul acesta am achitat tot soldul ramas si am primit o reducere financiara datorita faptului ca am achitat...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Sursa: ANAF
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Inregistrare achizitie rafturi metalice
Intrebare: Achizitie sistem de rafturi pentru depozitare cu valoare de intrare de 530.000 lei ? factura are mentiunea ?1 bucata * pret?, iar conform anexei la contract sunt 6.300 bucati pentru acest ansamblu. Inregistrarea in evidenta contabila cum ar trebui efectuata: ca un singur mijloc fix sau ca numar de bucati cu valoare de obiect de inventar? Conducerea firmei ar dori o evidenta pe fiecare raft in parte.
vezi AICI raspunsul specialistilor << Majorarea capitalului societatii A din rezerva constituita prin 261 = 1068
Intrebare: Societatea A detine 80% din capitalul social al societatii F. La nivelul societatii F, profiturile reportate au fost transferate in contul 1068 ?Alte rezerve?, iar ulterior s-a decis majorarea capitalului social prin incorporarea acestor rezerve. Ca urmare a majorarii capitalului social la F, societatea A a majorat valoarea participatiei detinute in F, prin inregistrarea contabila: 261 = 1068 In prezent, societatea A intentioneaza sa utilizeze rezerva astfel constituita in contul 1068 pentru...
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
