Declaratia anuala privind beneficiarii reali ar putea fi ELIMINATA din nou. Ce obligatii raman in vigoare pentru firme

09-Dec-2021

3893

Declaratia anuala privind beneficiarii reali ar putea fi ELIMINATA din nou. Ce obligatii raman in vigoare pentru firme

Alege-ne ca sursa ta de informatii in Google

Recent a fost adoptat, de Camera Deputatilor, proiectul de Lege privind modificarea Legii 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative. Conform documentului, a fost eliminata declaratia anuala privind beneficiarii reali, insa raman in vigoare alte obligatii pentru firme.

Obligatia anuala de a depune declaratia privind beneficiarii reali ai firmelor a fost eliminata prin acest act normativ, insa ramane inca in vigoare depunerea formularului pentru persoanele juridice supuse obligatiei de inregistrare in registrul comertului.

Acestea depun la inmatriculare, si ori de cate ori intervine o modificare, o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul beneficiarilor reali al societatilor, cu exceptia regiilor autonome, companiilor si societatilor nationale si societatilor detinute integral sau majoritar de stat.

Reamintim ca anul trecut a fost eliminata obligatia de a depune declaratia privind beneficiarii reali pentru firmele care erau constituite doar din persoane fizice, dar si declaratia anuala privind beneficiarii reali pentru persoanele juridice. Totusi, formularul trebuia depus in cazul in care aparea vreo schimbare in societate.

Anul acesta insa, aceasta obligatie a fost reintrodusa. Persoanele juridice erau din nou obligate sa depuna declaratia anuala privind beneficiarul real atat la inmatricularea in registrul comertului, cat si ori de cate ori intervin modificari.

Conform noului act normativ, NU mai este necesara transmiterea declaratiei anuale privind beneficiarii reali, asa cum era obligatoriu sa faca firmele pana acum.

Totusi, in continuare persoanele juridice supuse obligatiei de inregistrare in registrul comertului, care au in structura actionariatului entitati inmatriculate/inregistrate si/sau care au sediul fiscal in jurisdictii necooperante din punct de vedere fiscal si/sau in jurisdictii cu grad inalt de risc de spalare a banilor si/sau finantare a terorismului si/sau in jurisdictii aflate sub monitorizarea organismelor internationale relevante, pentru risc de spalare a banilor/finantare a terorismului, depun anual o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul beneficiarilor reali al societatilor, in termen de 15 zile de la aprobarea situatiilor financiare anuale.

Declaratia pe proprie raspundere a reprezentantului legal al persoanei juridice cuprinde datele de identificare ale beneficiarilor reali, respectiv numele, prenumele, data si locul nasterii, codul numeric personal, seria si numarul actului de identitate, cetatenia, domiciliul sau resedinta, precum si modalitatile in care se exercita controlul asupra persoanei juridice.

Declaratia Unica 2026 Impozit pe venit Contributii CAS si CASS

Vreau acest produs →

Manualul Contabilului Incepator - stick USB

Vreau acest produs →

Ghidul practic al contabilitatii in 2026 Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete

Vreau acest produs →

NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Achizitie autoturism de la o persoana fizica Daca o societate platitoare de impozit pe profit, achizitioneaza o masina de la o persoana fizica, cum se procedeaza? Se intocmeste un contract de vanzare intre persoana fizica si...citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Sponsorizare sindicat Un sindicat de penitenciar vrea sa obtina sponsorizari pentru membrii sai. Vor sa organizeze echipe de fotbal si sa inchirieze terenuri de sport. Se vor consuma mancare, bauturi,...citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Vanzare cladire modernizata In anul 2022 societatea a achizitionat un imobil (casa) de la o persoana fizica in valoare de 465000 lei. S-au facut modernizari in anul 2025 in valoare de 40462 lei (cont 231)....citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Finantare proiect cercetare si dezvoltare O societate a castigat prin licitatie, un proiect de cercetare dezvoltare cu fonduri europene, pe 3 ani, in urma caruia, la final, ar trebui sa rezulte un anumit aparat medical,...citeste mai mult
NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Facturare costuri suplimentare. Beneficiar Germania Societatea noastra, PJ RO, platitoare de TVA si impozit pe profit (A) a primit o factura de la un client din Germania (B) in valoare totala de 40.000 EUR, avand mentiunea...citeste mai mult

Declaratia privind beneficiarul real poate avea forma de inscris sub semnatura privata ori forma electronica si poate fi transmisa la oficiul registrului comertului prin mijloace electronice, cu semnatura electronica, sau prin servicii de posta si curier sau prin ghiseul oficiului registrului comertului, personal sau prin reprezentant conform prevederilor legale.

Actul normativ prevede ca termenul de depunere a declaratiei privind beneficiarul real prevazuta la art. 56 alin. (13) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului este de 90 de zile de la incetarea starii de alerta.

Atentie! Ca sa intre in vigoare, actul normativ trebuie sa fie aprobat de presedintele Romaniei si mai apoi publicat in Monitorul Oficial.

Citeste si ONRC anunta ca au fost elaborate noi modele de declaratii privind beneficiarii reali, click AICI««