Erori la incarcarea facturilor in E-Factura. Cum se corecteaza erorile de TVA

Pentru o factura de vanzare de deseuri catre o firma colectoare, avem pe factura suma principala pentru care se aplica taxare inversa de catre cumparator. De asemenea, avem si o suma cu minus reprezentand taxa de mediu pentru deseuri.

In incercarea de a implementa Ro e-factura am primit urmatoarea eroare la incercarea de a o trimite prin sistem:

:"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-O-02]-An Invoice that contains an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is Not subject to VAT shall not contain the Seller VAT identifier (BT-31), the Seller tax representative VAT identifier (BT-63) or the Buyer VAT identifier (BT-48)."},{"message":

"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-O-11]-An Invoice that contains a VAT breakdown group (BG-23) with a VAT category code (BT-118) Not subject to VAT shall not contain other VAT breakdown groups (BG-23)."},{"message":

"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-O-12]-An Invoice that contains a VAT breakdown group (BG-23) with a VAT category code (BT-118) Not subject to VAT shall not contain an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is not Not subject to VAT ."},{"message":

"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-AE-10]-A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) Reverse charge shall have a VAT exemption reason code (BT-121), meaning Reverse charge or the VAT exemption reason text (BT-120) Reverse charge (or the equivalent standard text in another language)."},{"message":

Manual de politici contabile - Stick USB

Vezi AICI detalii

SAF-T pentru Contribuabili Mici

Vezi AICI detalii

Achizitii de servicii din afara Romaniei Regim fiscal-contabil

Vezi AICI detalii

Puteti va rog sa imi spuneti cum se poate ajuta si la ce se refera eroarea? Multumesc.

Erori la incarcarea facturilor TVA in E-Factura – raspunsul specialistului:

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-02]

-An Invoice that contains 

an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is Not subject to VAT shall not contain the Seller VAT identifier (BT-31), the Seller tax representative VAT identifier (BT-63) or the Buyer VAT identifier (BT-48)."},

,,o linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA al articolului facturat (BT-151) nu este supus TVA-ului nu va contine identificatorul TVA al vanzatorului (BT-31), identificatorul TVA al reprezentantului fiscal al vanzatorului (BT-63) sau identificatorul de TVA al Cumparatorului (BT-48)’’

,,Identificatorul TVA al Vanzatorului (cunoscut si ca numar de identificare TVA a Vanzatorului) sau identificarea locala (definita de adresa Vanzatorului) a Vanzatorului in scopuri fiscale sau o referinta care ii permite Vanzatorului sa isi declare statutul fiscal inregistrat. Pentru ca cumparatorul sa identifice automat un furnizor, vor fi prezente identificatorul vanzatorului (BT-29), identificatorul legal de inregistrare a vanzatorului (BT-30) si/sau identificatorul TVA al vanzatorului (BT-31).’’

Opinie:

Pentru linia de factura respectiva, se recomanda sa nu contina codurile de TVA al societatilor respective.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-11]

-An Invoice that contains 

a VAT breakdown group (BG-23) 

with a VAT category code (BT-118) 

Not subject to VAT shall not contain other VAT breakdown groups (BG-23)."},

,,O factura care contine un grup de defalcare TVA (BG-23) cu un cod de categorie TVA (BT-118) Nesupus TVA-ului nu trebuie sa contina alte grupuri de defalcare TVA (BG-23).’’

,,Un grup de termeni comerciali care ofera informatii despre defalcarea TVA-ului pe diferite categorii, rate si motive de scutire’’

Opinie:

Factura nu poate contine (impreuna) operatiuni supuse TVA si respectiv operatiuni care nu sunt taxabile d.p.d.v. a TVA.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-12]

-An Invoice that contains 

a VAT breakdown group (BG-23) 

with a VAT category code (BT-118) 

Not subject to VAT shall not contain an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is not Not subject to VAT ."},

,,O factura care contine un grup de defalcare TVA (BG-23) cu un cod de categorie TVA (BT-118)

Nu este supus TVA-ului nu trebuie sa contina o linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA a articolului facturat (BT-151) nu este supus TVA .’’

,,O factura care contine un grup de defalcare TVA (BG-23) cu un cod de categorie TVA (BT-118) „Fara supus TVA” nu trebuie sa contina o linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA al articolului facturat (BT- 151) nu este „Nu este supus TVA”.’’

Opinie:

Idem raspuns precedent.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare:

[BR-AE-10]

-A VAT breakdown (BG-23) 

with VAT Category code (BT-118) Reverse charge shall have a VAT exemption reason code (BT-121), meaning Reverse charge or the VAT exemption reason text (BT-120) Reverse charge (or the equivalent standard text in another language)."},

O defalcare a TVA (BG-23) cu codul categoriei TVA (BT-118) Taxarea inversa va avea un cod motiv pentru scutire de TVA (BT-121), adica textul taxare inversa sau textul motivului scutirii TVA (BT-120) Taxarea inversa (sau textul standard echivalent intr-o alta limba) .

O declaratie codificata a motivului pentru care suma este scutita de TVA.

Opinie:

In cazul taxarii inverse, detalierea TVA va contine si textul aferent sau textul motivului scutirii de TVA.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-05]

-An Invoice line (BG-25) where the VAT category code (BT-151) is Not subject to VAT shall not contain an Invoiced item VAT rate (BT-152)."}],

O linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA (BT-151) nu este supus TVA-ului nu va contine o cota de TVA pentru articole facturate (BT-152).

The VAT rate, represented as percentage that applies to the invoiced item.

Opinie:

Idem primul raspuns.

Raspuns oferit in luna februarie 2024 de catre specialistii site-ului PortalCodulFiscal.ro. Dati click AICI pentru a vedea toate noutatile din Codul Fiscal consultanta si raspunsuri detaliate de la experti.