Normele privind notificarea si autorizarea efectuarii unor tranzactii financiare
In Monitorul Oficial al Romaniei, partea I, nr. 87 din data de 2 februarie 2011 a fost publicat Ordinul presedintelui Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor nr. 95/2011 privind aprobarea Normelor metodologice de efectuare a notificarilor si de solutionare a cererilor de autorizare a efectuarii unor tranzactii financiare.
Normele metodologice, elaborate in conformitate cu prevederile Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea in aplicare a sanctiunilor internationale, cu modificarile si completarile ulterioare, reglementeaza modul de aplicare a restrictiilor privind anumite transferuri de fonduri si servicii financiare catre si din Iran, adoptate in scopul prevenirii proliferarii nucleare, stabilite prin prevederile Regulamentului (UE) nr. 961/2010 al Consiliului din 25 octombrie 2010 privind masuri restrictive impotriva Iranului si de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 423/2007.
Normele prevad ca se supun regimului notificarii prealabile catre Oficiulul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, urmatoarele transferuri de fonduri catre si din Iran:
- cele datorate in cazul unor tranzactii privind alimente, echipamente medicale sau in scopuri umanitare, daca valoarea transferului de fonduri depaseste 10.000 euro sau o suma echivalenta;
- orice alt transfer, daca suma transferata depaseste 10.000 euro si este sub 40.000 euro sau o suma echivalenta.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Se supun regimului de autorizare prealabila transferurile de fonduri catre si din Iran de peste 40.000 euro sau o suma echivalenta, normele precizand conditiile in care se realizeaza autorizarea.
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Avans platit de PFA
Intrebare: Clarificari privind tratamentul TVA si fiscal al avansurilor pentru marfa si imobil ? PFA cu TVA lunar (2025) si TVA la incasare (din 01.04.2026). Va rog sa analizati urmatoarele situatii cu impact asupra TVA-ului si Declaratiei Unice pentru un PFA care a avut regim de TVA lunar in 2025 si va trece la sistemul de TVA la incasare incepand cu 01.04.2026: Avansuri pentru marfa: In perioada noiembrie?decembrie 2025, PFA-ul primeste doua facturi de avans pentru marfa, in valoare totala de aproximativ...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Lichidare societate cu profit reportat
Intrebare: Am o societate care se lichideaza voluntar. La inceperea dizolvarii am urmatoarele solduri: contul 1012 = 200 contul 1061 = 40 contul 1171 = 117.207,13 (sold creditor) contul 1174 = 61.360,16 (sold creditor) contul 121 = 127,20 (sold debitor) contul 401 = 509,89 (sold creditor) contul 5121 si 5124 = 186.348,95 lei Cum se inchid aceste conturi?
vezi AICI raspunsul specialistilor << Organizare centru de vizitare/muzeu de catre o ONG
Intrebare: O ONG care desfasoara activitate economica (ferma de vaci, platitor de TVA) doreste sa deschida un centru de vizitare cu tematica agricola, cu acces pe baza de taxa de intrare. In acest context, va rog sa clarificati urmatoarele aspecte: Care este modalitatea fiscala corecta de incasare: emiterea unui bon fiscal (prin AMEF) sau utilizarea biletelor de intrare inregistrate ca regim special? Ce cota de TVA se aplica pentru acest tip de serviciu (acces la centru de vizitare/muzeu de ferma)? Exista...
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML