Normele privind notificarea si autorizarea efectuarii unor tranzactii financiare
In Monitorul Oficial al Romaniei, partea I, nr. 87 din data de 2 februarie 2011 a fost publicat Ordinul presedintelui Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor nr. 95/2011 privind aprobarea Normelor metodologice de efectuare a notificarilor si de solutionare a cererilor de autorizare a efectuarii unor tranzactii financiare.
Normele metodologice, elaborate in conformitate cu prevederile Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea in aplicare a sanctiunilor internationale, cu modificarile si completarile ulterioare, reglementeaza modul de aplicare a restrictiilor privind anumite transferuri de fonduri si servicii financiare catre si din Iran, adoptate in scopul prevenirii proliferarii nucleare, stabilite prin prevederile Regulamentului (UE) nr. 961/2010 al Consiliului din 25 octombrie 2010 privind masuri restrictive impotriva Iranului si de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 423/2007.
Normele prevad ca se supun regimului notificarii prealabile catre Oficiulul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, urmatoarele transferuri de fonduri catre si din Iran:
- cele datorate in cazul unor tranzactii privind alimente, echipamente medicale sau in scopuri umanitare, daca valoarea transferului de fonduri depaseste 10.000 euro sau o suma echivalenta;
- orice alt transfer, daca suma transferata depaseste 10.000 euro si este sub 40.000 euro sau o suma echivalenta.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Se supun regimului de autorizare prealabila transferurile de fonduri catre si din Iran de peste 40.000 euro sau o suma echivalenta, normele precizand conditiile in care se realizeaza autorizarea.
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Monografie contabila agentie de turism
Intrebare: O agentie de turism, atunci cand actioneaza in calitate de tur-operator, inregistreaza intreaga valoare facturata in conturi din clasa 7? Daca da, care este baza legala? Daca agentia actioneaza in calitate de intermediar, in conturile din clasa 7 se inregistreaza doar marja/comisionul obtinut? In situatia in care agentia actioneaza, pentru anumite pachete turistice, ca intermediar, iar pentru altele ca tur-operator, este obligata sa evidentieze separat veniturile din intermediere si veniturile...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Chiria platita de angajator pentru salariat. Inregistrari contabile
Intrebare: Pentru un salariat strain din Nepal, societatea achita lunar factura de chirie in suma de 1.048 lei direct catre proprietar, persoana juridica. Din aceasta suma, 810 lei reprezinta plafonul neimpozabil (calculat pentru luna iunie, avand in vedere salariul minim brut de 4.050 lei), iar diferenta de 238 lei se impoziteaza ca venit asimilat salariilor, fiind supusa impozitului pe venit si contributiilor sociale. La salariul de incadrare de 4.607 lei rezulta un salariu net de 2.607 lei. Prin...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Vanzare teren extravilan. Regim TVA
Intrebare: O firma platitoare de TVA vinde un teren extravilan care este incadrat in certficatul de urbanism ca neconstruibil. Conform Codului fiscal, terenul ar trebui sa se vinda scutit de tva fara drept de deducere, doar ca administratorul vrea sa vanda cu tva adica sa colecteze tva. Poate vinde terenul cu tva? Si daca da ce riscuri ar fi?
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
