Declaratia anuala privind beneficiarii reali ar putea fi ELIMINATA din nou. Ce obligatii raman in vigoare pentru firme

Recent a fost adoptat, de Camera Deputatilor, proiectul de Lege privind modificarea Legii 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative. Conform documentului, a fost eliminata declaratia anuala privind beneficiarii reali, insa raman in vigoare alte obligatii pentru firme.

Obligatia anuala de a depune declaratia privind beneficiarii reali ai firmelor a fost eliminata prin acest act normativ, insa ramane inca in vigoare depunerea formularului pentru persoanele juridice supuse obligatiei de inregistrare in registrul comertului. 

Acestea depun la inmatriculare, si ori de cate ori intervine o modificare, o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul beneficiarilor reali al societatilor, cu exceptia regiilor autonome, companiilor si societatilor nationale si societatilor detinute integral sau majoritar de stat.

Reamintim ca anul trecut a fost eliminata obligatia de a depune declaratia privind beneficiarii reali pentru firmele care erau constituite doar din persoane fizice, dar si declaratia anuala privind beneficiarii reali pentru persoanele juridice. Totusi, formularul trebuia depus in cazul in care aparea vreo schimbare in societate.

Anul acesta insa, aceasta obligatie a fost reintrodusa. Persoanele juridice erau din nou obligate sa depuna declaratia anuala privind beneficiarul real atat la inmatricularea in registrul comertului, cat si ori de cate ori intervin modificari. 

Conform noului act normativ, NU mai este necesara transmiterea declaratiei anuale privind beneficiarii reali, asa cum era obligatoriu sa faca firmele pana acum. 

Totusi, in continuare persoanele juridice supuse obligatiei de inregistrare in registrul comertului, care au in structura actionariatului entitati inmatriculate/inregistrate si/sau care au sediul fiscal in jurisdictii necooperante din punct de vedere fiscal si/sau in jurisdictii cu grad inalt de risc de spalare a banilor si/sau finantare a terorismului si/sau in jurisdictii aflate sub monitorizarea organismelor internationale relevante, pentru risc de spalare a banilor/finantare a terorismului, depun anual o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul beneficiarilor reali al societatilor, in termen de 15 zile de la aprobarea situatiilor financiare anuale.

Declaratia pe proprie raspundere a reprezentantului legal al persoanei juridice cuprinde datele de identificare ale beneficiarilor reali, respectiv numele, prenumele, data si locul nasterii, codul numeric personal, seria si numarul actului de identitate, cetatenia, domiciliul sau resedinta, precum si modalitatile in care se exercita controlul asupra persoanei juridice.

Manual de politici contabile - Stick USB

Vezi AICI detalii

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2025 - Editie revizuita stick USB

Vezi AICI detalii

Ghidul Practic al Monografiilor Contabile

Vezi AICI detalii

Declaratia privind beneficiarul real poate avea forma de inscris sub semnatura privata ori forma electronica si poate fi transmisa la oficiul registrului comertului prin mijloace electronice, cu semnatura electronica, sau prin servicii de posta si curier sau prin ghiseul oficiului registrului comertului, personal sau prin reprezentant conform prevederilor legale.

Actul normativ prevede ca termenul de depunere a declaratiei privind beneficiarul real prevazuta la art. 56 alin. (13) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului este de 90 de zile de la incetarea starii de alerta.

Atentie! Ca sa intre in vigoare, actul normativ trebuie sa fie aprobat de presedintele Romaniei si mai apoi publicat in Monitorul Oficial.

Citeste si ONRC anunta ca au fost elaborate noi modele de declaratii privind beneficiarii reali, click AICI««