Erori la incarcarea facturilor in E-Factura. Cum se corecteaza erorile de TVA

Pentru o factura de vanzare de deseuri catre o firma colectoare, avem pe factura suma principala pentru care se aplica taxare inversa de catre cumparator. De asemenea, avem si o suma cu minus reprezentand taxa de mediu pentru deseuri.

In incercarea de a implementa Ro e-factura am primit urmatoarea eroare la incercarea de a o trimite prin sistem:

:"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-O-02]-An Invoice that contains an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is Not subject to VAT shall not contain the Seller VAT identifier (BT-31), the Seller tax representative VAT identifier (BT-63) or the Buyer VAT identifier (BT-48)."},{"message":

"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-O-11]-An Invoice that contains a VAT breakdown group (BG-23) with a VAT category code (BT-118) Not subject to VAT shall not contain other VAT breakdown groups (BG-23)."},{"message":

"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-O-12]-An Invoice that contains a VAT breakdown group (BG-23) with a VAT category code (BT-118) Not subject to VAT shall not contain an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is not Not subject to VAT ."},{"message":

"E: validari globale SCHEMATRON eroare: [BR-AE-10]-A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) Reverse charge shall have a VAT exemption reason code (BT-121), meaning Reverse charge or the VAT exemption reason text (BT-120) Reverse charge (or the equivalent standard text in another language)."},{"message":

Manual de politici contabile - Stick USB

Vezi AICI detalii

Operare SAGA Exemple practice si recomandari

Vezi AICI detalii

Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor

Vezi AICI detalii

Puteti va rog sa imi spuneti cum se poate ajuta si la ce se refera eroarea? Multumesc.

Erori la incarcarea facturilor TVA in E-Factura – raspunsul specialistului:

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-02]

-An Invoice that contains 

an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is Not subject to VAT shall not contain the Seller VAT identifier (BT-31), the Seller tax representative VAT identifier (BT-63) or the Buyer VAT identifier (BT-48)."},

,,o linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA al articolului facturat (BT-151) nu este supus TVA-ului nu va contine identificatorul TVA al vanzatorului (BT-31), identificatorul TVA al reprezentantului fiscal al vanzatorului (BT-63) sau identificatorul de TVA al Cumparatorului (BT-48)’’

,,Identificatorul TVA al Vanzatorului (cunoscut si ca numar de identificare TVA a Vanzatorului) sau identificarea locala (definita de adresa Vanzatorului) a Vanzatorului in scopuri fiscale sau o referinta care ii permite Vanzatorului sa isi declare statutul fiscal inregistrat. Pentru ca cumparatorul sa identifice automat un furnizor, vor fi prezente identificatorul vanzatorului (BT-29), identificatorul legal de inregistrare a vanzatorului (BT-30) si/sau identificatorul TVA al vanzatorului (BT-31).’’

Opinie:

Pentru linia de factura respectiva, se recomanda sa nu contina codurile de TVA al societatilor respective.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-11]

-An Invoice that contains 

a VAT breakdown group (BG-23) 

with a VAT category code (BT-118) 

Not subject to VAT shall not contain other VAT breakdown groups (BG-23)."},

,,O factura care contine un grup de defalcare TVA (BG-23) cu un cod de categorie TVA (BT-118) Nesupus TVA-ului nu trebuie sa contina alte grupuri de defalcare TVA (BG-23).’’

,,Un grup de termeni comerciali care ofera informatii despre defalcarea TVA-ului pe diferite categorii, rate si motive de scutire’’

Opinie:

Factura nu poate contine (impreuna) operatiuni supuse TVA si respectiv operatiuni care nu sunt taxabile d.p.d.v. a TVA.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-12]

-An Invoice that contains 

a VAT breakdown group (BG-23) 

with a VAT category code (BT-118) 

Not subject to VAT shall not contain an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is not Not subject to VAT ."},

,,O factura care contine un grup de defalcare TVA (BG-23) cu un cod de categorie TVA (BT-118)

Nu este supus TVA-ului nu trebuie sa contina o linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA a articolului facturat (BT-151) nu este supus TVA .’’

,,O factura care contine un grup de defalcare TVA (BG-23) cu un cod de categorie TVA (BT-118) „Fara supus TVA” nu trebuie sa contina o linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA al articolului facturat (BT- 151) nu este „Nu este supus TVA”.’’

Opinie:

Idem raspuns precedent.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare:

[BR-AE-10]

-A VAT breakdown (BG-23) 

with VAT Category code (BT-118) Reverse charge shall have a VAT exemption reason code (BT-121), meaning Reverse charge or the VAT exemption reason text (BT-120) Reverse charge (or the equivalent standard text in another language)."},

O defalcare a TVA (BG-23) cu codul categoriei TVA (BT-118) Taxarea inversa va avea un cod motiv pentru scutire de TVA (BT-121), adica textul taxare inversa sau textul motivului scutirii TVA (BT-120) Taxarea inversa (sau textul standard echivalent intr-o alta limba) .

O declaratie codificata a motivului pentru care suma este scutita de TVA.

Opinie:

In cazul taxarii inverse, detalierea TVA va contine si textul aferent sau textul motivului scutirii de TVA.

{"message

":"E: validari globale SCHEMATRON eroare: 

[BR-O-05]

-An Invoice line (BG-25) where the VAT category code (BT-151) is Not subject to VAT shall not contain an Invoiced item VAT rate (BT-152)."}],

O linie de factura (BG-25) in care codul categoriei TVA (BT-151) nu este supus TVA-ului nu va contine o cota de TVA pentru articole facturate (BT-152).

The VAT rate, represented as percentage that applies to the invoiced item.

Opinie:

Idem primul raspuns.

Raspuns oferit in luna februarie 2024 de catre specialistii site-ului PortalCodulFiscal.ro. Dati click AICI pentru a vedea toate noutatile din Codul Fiscal consultanta si raspunsuri detaliate de la experti.