Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

UE inaspreste masurile pentru combaterea spalarii de bani in UE

20-Feb-2014
2330
UE aplica masuri mai dure cand vine vorba de combaterea spalarii de bani. Conform ONU, veniturile provenite din spalarea de bani reprezinta 2,7% din PIB-ul mondial (1.600 de miliarde de dolari in 2009). Pe 20 februarie, comisiile pentru economie si libertati civile de la Parlamentul European voteaza reguli mai stricte pentru combaterea spalarii de bani in UE.

Spalarea banilor este disimularea originii ilicite a bunurilor. Operatiunile de spalare a banilor sunt, de obicei, structurate in trei etape:

- plasarea (placement) in sistemul financiar a fondurilor (de obicei lichide) care provin din activitati ilicite;

- disimularea (layering) provenientei ilicite a capitalurilor printr-o larga varietate de metode;

- integrarea (integration) fondurilor complet disociate de activitatile infractionale anterioare si reintroducerea lor in circuitul economic normal (sursa: OECD).


Tehnici comune:

Facturi false: emiterea de facturi pentru prestatii fictive sau avand o valoare mai mica decat cea declarata permite unei intreprinderi sa justifice sumele din conturile sale bancare, atribuind acestora o noua legalitate

Societati-paravan: Pentru a "prespala" fondurile ilicite, platile bancare se realizeaza prin societati intermediare sau activitati comerciale (front companies) care pot fi asociate direct sau indirect cu o organizatie criminala, care dispun de numerar ca urmare a activitatii lor (restaurante, cinematografe, supermarketuri, saloane de jocuri etc.): astfel, veniturile licite si ilicite se combina, devenind aproape imposibila identificarea originii sumelor depozitate.


Noile reguli vor ameliora transparenta si vor asigura o perspectiva mai buna asupra tranzactiilor financiare, ingreunand crearea unor companii fictive si transferul de bani murdari dintr-un cont in altul.

Votul in plen este prevazut pentru martie. Negocierile cu Consiliul si Comisia asupra textului final vor incepe in noul mandat al Parlamentului, in cadrul presedintiei italiene a UE.


Sursa: Parlamentul European


Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri



Votati articolul "UE inaspreste masurile pentru combaterea spalarii de bani in UE":
Rating:

Nota: 5 din 1 voturi
Urmareste-ne pe Google News
keyboard_double_arrow_right

Atentie contabili!

Atentie, contabili! Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti 
E-factura in 2024. TOP 9 Studii de caz


E-factura in 2024. TOP 9 Studii de caz
keyboard_double_arrow_left






Sfaturi de la experti



Subiectele saptamanii

  • Bon fiscal de combustibil NU trebuie sa fie stampilat pentru a fi inregistrat in contabilitate

    • Compania deconteaza transportul salariatilor la si de la locul de munca, respectand conditiile legale (procedura de acodare, dreptul este prevazut in CIM, etc). Documentul justificativ lunar este bonul fiscal de carburant. Am rugamintea sa imi spuneti daca este obligatoriu ca bonul fiscal de carburant sa fie stampilat. Inregistrare in contabilitate bon fiscal de combustibil – raspunsul specialistuli: Potrivit prevederilor art.V din OG 17/2015, alin.(2) si (3) persoanele fizice, persoanele...» citeste mai departe aici

  • E-Factura. Daca si in ce conditii se transmit in sistem facturile simplificate

    • Va rugam sa ne clarificati daca incepand cu 01.07.2024 furnizorii nostri care emit bonuri fiscale au obligatia transmiterii acestora prin portal ANAF (e-Factura). Ne referim la bonurile fiscale sub 100 euro cat si cele peste 100 euro care au CUI societatii noastre pe ele si pentru care dorim sa fim clari in ceea ce priveste deducerea de TVA. Va rugam sa ne precizati si felul in care acestea vor trebuie declarate in D394 ca si bon fiscal sau factura simplificata. Transmitere facturi...» citeste mai departe aici

  • Amenzi e-Factura. Sanctiunile pentru neinregistrarea facturilor

    • Care sunt sanctiunile pentru neinregistrarea facturilor in e-Factura incepand cu 01.07.2024? Amenzi E-Factura Raspunsul specialistilor de la portalcodulfiscal.ro este urmatorul: Amenzi e-Factura pentru destinatar Primirea si inregistrarea unei facturi emise fara respectarea art. 10 alin. (1) constituie contraventie si se sanctioneaza cu amenda egala cu 15% din valoarea totala a facturii (Art. 13 indice 2 alin. (1) lit. b) din OUG 120/2021). Amenzi e-Factura pentru emitent Emitentul facturii...» citeste mai departe aici

Atentie contabili!

Atentie, contabili!
Modificari importante in Codul fiscal!

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti

E-factura in 2024. TOP 9 Studii de caz

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016