SAF-T. Inregistrarea facturilor cu TVA la incasare
Plata unei facturi de 595 lei pentru care furnizorul aplica TVA la incasare:
1. In GLE, la plata unei facturi cu TVA la incasare, pe contul 4426, trebuie sa completam si aceste campuri?
19
500?
2. Daca nu este cazul, atunci baza de 500 lei unde anume se declara?
Cum se inregistreaza facturile cu TVA la incasare – raspunsul specialistului:
Primirea Facturii cu TVA la incasare:
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Amenajare de teren. Punere in functiune Multumesc pentru raspuns. Revin la aceasta intrebare. Care este momentul punerii in functiune a acestei amenajari pentru a incepe amortizarea fiscala? Suma va fi folosita pentru...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
% = 401 119
6xx 100
4428 19
transpusa in SAF-T ca:
401 Credit amount 119 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax Amount 0 ; sau Tax Type 000 Tax Code 000000 Tax amount 0
6xx Debit amount 100 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax amount 19
4428 Debit amount 19 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax amount 0 ; sau Tax Type 000 Tax Code 000000 Tax amount 0
Deducerea TVA la plata furnizorului:
4426 = 4428 transpusa in SAF-T ca:
4426 Debit Amount 19 Tax Type 300 Tax Code 301101, Tax Amount 0
4428 Credit amount 19 Tax Type 300 Tax Code 301301, Tax Amount 0, sau Tax Type 000 Tax Code 000000 Tax amount 0
Conform documentului de intrebari si raspunsuri SAF-T, emis de catre ANAF:
Raportare informatii TaxType si TaxCode
- este obligatorie raportarea informatiilor TaxType si TaxCode la nivelul liniei (contului) 401*,
- se poate opta pentru raportarea informatiilor si la nivelul liniei 5121, fara ca aceasta sa fie
obligatorie.
-nu este obligatorie TaxBase, deoarece este trecuta suma totala a TVA si TaxCode
-nu este obligatorie TaxPercentage deoarece TaxCode este asimilat unui procent de TVA
De ex.
301101 - Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu cota de 19%, altele decat importurile si cele supuse masurilor de simplificare
301102 - Achizitii de bunuri si servicii taxabile cu cota de 9% altele decat importurile si cele supuse masurilor de simplificare
301103 - Achizitii de bunuri si servicii, taxabile cu cota de 5% altele decat importurile si cele supuse masurilor de simplificare
Raspuns oferit in luna august 2024 de catre specialistii site-ului
PortalCodulFiscal.ro. Dati click
AICI pentru a vedea toate noutatile din Codul Fiscal consultanta si raspunsuri detaliate de la experti.
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Inregistrare achizitie rafturi metalice
Intrebare: Achizitie sistem de rafturi pentru depozitare cu valoare de intrare de 530.000 lei ? factura are mentiunea ?1 bucata * pret?, iar conform anexei la contract sunt 6.300 bucati pentru acest ansamblu. Inregistrarea in evidenta contabila cum ar trebui efectuata: ca un singur mijloc fix sau ca numar de bucati cu valoare de obiect de inventar? Conducerea firmei ar dori o evidenta pe fiecare raft in parte.
vezi AICI raspunsul specialistilor << Majorarea capitalului societatii A din rezerva constituita prin 261 = 1068
Intrebare: Societatea A detine 80% din capitalul social al societatii F. La nivelul societatii F, profiturile reportate au fost transferate in contul 1068 ?Alte rezerve?, iar ulterior s-a decis majorarea capitalului social prin incorporarea acestor rezerve. Ca urmare a majorarii capitalului social la F, societatea A a majorat valoarea participatiei detinute in F, prin inregistrarea contabila: 261 = 1068 In prezent, societatea A intentioneaza sa utilizeze rezerva astfel constituita in contul 1068 pentru...
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
