Care vor fi noile reguli pentru furnizarea de informatii de catre institutiile de credit?
ANAF a publicat noul proiect de Ordin pentru modificarea OPANAF nr. 3770/2015 pentru aprobarea Procedurii de furnizare de informatii conform art. 61 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala.
Incepand cu 1 ianuarie 2016, ca urmare a intrarii in vigoare a Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, cu modificarile si completarile ulterioare, s-a impus, prin art. 61 „Obligatia institutiilor de credit de a furniza informatii", dupa cu urmeaza:
(1) Institutiile de credit au obligatia ca, la solicitarea organului fiscal central, sa comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitarii, toate rulajele si/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum si informatiile si documentele privind operatiunile derulate prin respectivele conturi.
(2) Institutiile de credit sunt obligate sa comunice organului fiscal central, zilnic, urmatoarele informatii:
a) lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entitati fara personalitate juridica ce deschid ori inchid conturi, precum si datele de identificare ale persoanelor care detin dreptul de semnatura pentru conturile deschise la acestea;
b) lista persoanelor care inchiriaza casete de valori, precum si incetarea contractului de inchiriere.
(4) Persoanele fizice, persoanele juridice si orice alte entitati care au obligatia transmiterii de informatii catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului, republicata, cu modificarile ulterioare, transmit concomitent si pe acelasi format informatiile respective si catre A.N.A.F.
Ulterior publicarii Ordinului presedintelui Agen?iei Na?ionale de Administrare Fiscala nr. 3770/2015 pentru aprobarea procedurii de furnizare de informatii conform art. 61 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 983 din 30 decembrie 2015, comunitatea bancara ne-a semnalat faptul ca implementarea dispozitiilor ordinului mai sus mentionat ridica unele impedimente semnificative, unele inca nerezolvate, in principal legate de adaptarea sistemelor informatice la noile cerinte intr-un timp scurt si persistenta unor neclaritati punctuale de ordin tehnic la care inca se lucreaza in prezent cu specialistii din cadrul Directiei Generale de Tehnologia Informatiilor.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Distribuire dividende interimare Pentru distribuirea de dividende interimare depunem situatiile financiare interimare la 30.06.2026. Pentru reintregirea activului net este necesara o operatiune contabila? As dori...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Completare raspuns precedent Va rog factura emisa de la vanzator roman catre cumparator din Romania nu trebuie fii prin SPV? Nu am primit nicio factura electronica. Multumesc.citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
PFA. Rezidenta fiscala O persoana fizica are cetatenie romana si italiana. Locuieste in Italia si are rezidenta fiscala acolo. Deschide un PFA in Romania pentru a desfasura activitate cu produse...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
nk_noutati&utm_campaign=crosslinks" target="_blank" style="color: #3a7e44;">citeste mai mult
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
