Notificarea ONPCSB: Ce entitati sunt OBLIGATE sa o depuna in 15 zile si cum arata aceasta

Ce este ONPCSB?

ONPCSB, adica Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, este Unitatea de Informatii Financiare a Romaniei. Institutia are un rol central in identificarea si evaluarea riscurilor legate de spalarea banilor si finantarea terorismului la nivel national. Acest proces este realizat in colaborare cu diverse structuri ale statului, inclusiv autoritati administrative, organe de urmarire penala si alte institutii relevante, cu respectarea stricta a normelor privind protectia datelor cu caracter personal.

Pe langa aceasta activitate de evaluare, ONPCSB coordoneaza reactia Romaniei la riscurile identificate si mentine o comunicare activa cu institutii europene precum Comisia Europeana, Autoritatea Bancara Europeana, dar si cu celelalte state membre.

Obligatii de raportare

Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor

Vezi AICI detalii

Examenul de ACCES la STAGIUL CECCAR 2025

Vezi AICI detalii

PortalContabilitate ro - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari

Vezi AICI detalii

Obligatii speciale pentru unele entitati raportoare

Entitatile raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. g) -k) din Legea 129/2019 au obligatia de a notifica Oficiul, exclusiv electronic, cu privire la inceperea, suspendarea sau incetarea activitatii care intra sub incidenta prezentei legi, in termen de 15 zile de la data inceperii, suspendarii sau incetarii acestei activitati.

Cine sunt aceste entitati raportoare

g) furnizorii de servicii pentru societati sau fiducii, altii decat cei prevazuti la lit. e) si f); 

g1) furnizorii de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare; 

g2) furnizorii de portofele digitale. 

h) agentii si dezvoltatorii imobiliari, inclusiv atunci cand actioneaza in calitate de intermediari in inchirierea de bunuri imobile, dar numai in ceea ce priveste tranzactiile pentru care valoarea chiriei lunare reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro sau mai mult; 

i) alte persoane care, in calitate de profesionisti, comercializeaza bunuri, numai in masura in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au o legatura intre ele. 

j) persoanele care comercializeaza opere de arta sau care actioneaza ca intermediari in comertul de opere de arta, inclusiv atunci cand aceasta activitate este desfasurata de galerii de arta si case de licitatii, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro sau mai mult; 

k) persoanele care depoziteaza sau comercializeaza opere de arta sau care actioneaza ca intermediari in comertul cu opere de arta, atunci cand aceasta activitate este desfasurata in zone libere, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro sau mai mult. 

Procedura depunerii notificarii catre ONPCSB

Este reglementata de Ordinul nr. 145/2022 privind aprobarea formei si continutului notificarii prevazute la art. 302 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative

Notificarea se depune exclusiv electronic, prin intermediul platformei notificari.onpcsb.ro, de catre entitatile raportoare prevazute mai sus.

Ce date contine Notificarea

In vederea transmiterii notificarii, entitatile raportoare incarca in platforma urmatoarele informatii:

a) datele de identificare;

b) datele de contact;

c) datele de identificare ale entitatii-mama, daca este cazul;

d) tipul notificarii - inceperea, suspendarea, incetarea activitatii sau in desfasurarea activitatii;

e) activitatile pentru care se face notificarea;

f) data la care incepe, se suspenda sau inceteaza activitatea sau data de la care este in desfasurare activitatea;

g) statul de rezidenta fiscala.

Cum arata NOTIFICAREA catre onpcsb

NOTIFICARE

Denumire entitate raportoare . . . . . . . . . .

Adresa sediului social/sediului in care isi desfasoara activitatea pe teritoriul Romaniei (in cazul entitatilor straine) . . . . . . . . . .

Judet . . . . . . . . . .

E-mailul sediului social/sediului in care isi desfasoara activitatea pe teritoriul Romaniei (in cazul entitatilor straine), daca este altul decat cel aferent contului din care se face notificarea

Acelasi e-mail . . . . . . . . . .

Entitate-mama . . . . . . . . . .

Denumire entitate-mama . . . . . . . . . .

Cod de identificare entitate-mama . . . . . . . . . .

Statul in care entitatea-mama a fost inregistrata/autorizata (doar pentru entitatile straine care isi desfasoara activitatea in Romania) . . . . . . . . . .

Sediul social al entitatii-mama (doar pentru entitatile straine care isi desfasoara activitatea in Romania) . . . . . . . . . .

Rezidenta fiscala . . . . . . . . . .

Reprezentant legal/imputernicit (nume, prenume, functie) . . . . . . . . . .

Tip notificare

- Activ anterior aparitiei Ordinului presedintelui Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor nr. 145/2022 privind aprobarea formei si continutului notificarii prevazute la art. 302 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, din data

Data . . . . . . . . . .

- Inceperea activitatii din data

- Suspendarea activitatii incepand cu data

- Incetarea activitatii la data

Activitatea/activitatile pentru care se face notificarea? Furnizarea de servicii pentru societati sau fiducii [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. g) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Furnizarea de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. g1) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Furnizarea de portofele digitale [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. g2) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Activitati specifice agentiilor imobiliare [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. h) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Activitati specifice dezvoltatorilor imobiliari [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. h) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Activitati de intermediere derulate de agentii imobiliari pentru inchirierea de bunuri imobile - dar numai in ceea ce priveste tranzactiile pentru care valoarea chiriei lunare reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro sau mai mult [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. h) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Activitati de intermediere derulate de dezvoltatorii imobiliari pentru inchirierea de bunuri imobile - dar numai in ceea ce priveste tranzactiile pentru care valoarea chiriei lunare reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro sau mai mult [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. h) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Activitati derulate de persoane care, in calitate de profesionisti, comercializeaza bunuri, inclusiv metale si pietre pretioase, numai in masura in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au o legatura intre ele [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. i) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Comercializarea de opere de arta sau intermedierea in comertul de opere de arta, inclusiv atunci cand aceasta activitate este desfasurata de galerii de arta si case de licitatii, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro sau mai mult [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. j) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

- Depozitarea sau comercializarea de opere de arta sau intermedierea in comertul cu opere de arta, atunci cand aceasta activitate este desfasurata in zone libere, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro sau mai mult [entitati raportoare prevazute la art. 5 alin. (1) lit. k) din Legea nr. 129/2019, cu modificarile si completarile ulterioare]

Studiu de caz - notificare catre ONPCSB

Studiu de caz : O societate cu raspundere limitata care desfasoara activitate cu cod CAEN 4110, respectiv achizitioneaza un teren pe care edifica o casa unifamiliala care se va vinde catre persoane fizice, are obligatia transmiterii notificarii catre ONPCSB pana la 01.07.2022? Edifica si vinde maximum 2 case pe an.

Raspuns: Conform Ordinului 145/2022 se depune o notificare in format electronic, prin intermediul platformei notificari.onpcsb.ro, de catre urmatoarele entitati raportoare:
a) furnizorii de servicii pentru societati sau fiducii, altii decat cei prevazuti la art. 5 alin. (1) lit. e) si f) din Lege, asa cum sunt definiti la art. 2 lit. l) din Lege entitati prevazute la art. 5 alin. (1) lit. g) din Lege;
b) furnizorii de servicii de schimb intre monede virtuale si monede fiduciare;
c) furnizorii de portofele digitale;
d) agentii si dezvoltatorii imobiliari, inclusiv atunci cand actioneaza in calitate de intermediari in inchirierea de bunuri imobile, dar numai in ceea ce priveste tranzactiile pentru care valoarea chiriei lunare reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro sau mai mult;
e) alte persoane care, in calitate de profesionisti, comercializeaza bunuri, inclusiv metale si pietre pretioase, numai in masura in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au o legatura intre ele;
f) persoanele care comercializeaza opere de arta sau care actioneaza ca intermediari in comertul de opere de arta, inclusiv atunci cand aceasta activitate este desfasurata de galerii de arta si case de licitatii, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro sau mai mult;
g) persoanele care depoziteaza sau comercializeaza opere de arta sau care actioneaza ca intermediari in comertul cu opere de arta, atunci cand aceasta activitate este desfasurata in zone libere, in cazul in care valoarea tranzactiei sau a unei serii de tranzactii legate intre ele reprezinta echivalentul in lei a 10.000 de euro sau mai mult.

in vederea transmiterii notificarii, entitatile raportoare incarca in platforma urmatoarele informatii:
a) datele de identificare;
b) datele de contact;
c) datele de identificare ale entitatii-mama, daca este cazul;
d) tipul notificarii inceperea, suspendarea, incetarea activitatii sau in desfasurarea activitatii;
e) activitatile pentru care se face notificarea;
f) data la care incepe, se suspenda sau inceteaza activitatea sau data de la care este in desfasurare activitatea;
g) statul de rezidenta fiscala.

In concluzie, conform literei d) agentii si dezvoltatorii imobiliari depun aceasta notificare in format electronic prin intermediul platformei notificari.onpcsb.ro.