Un proiect editorial marca Rentrop&Straton -
Liderul informatiilor specializate din Romania
Liderul informatiilor specializate din Romania
Inspectorii din cadrul Directiei Generale Antifrauda Fiscala (DGAF) au identificat o grupare infractionala care a tranzactionat mijloace de transport din spatiul intracomunitar, in cuantum total de peste 80.000.000 euro, fara plata taxelor datorate bugetului de stat cu titlu de TVA, producand astfel un prejudiciu de peste 15.000.000 euro.
Schema de fraudare implica un grup de societati coordonate de catre aceleasi persoane, care activeaza in domeniul comertului cu autoturisme second hand achizitionate din spatiul intracomunitar (inclusiv autoturisme de lux), grupare constituita cu scopul vadit de a se sustrage de la inregistrarea, declararea si achitarea obligatiilor fiscale aferente activitatii desfasurate, avand ca efect direct prejudicierea bugetului de stat prin neplata taxei pe valoarea adaugata (TVA).
Mecanismul de frauda utilizat de gruparea infractionala incalca regimul actual de impozitare a schimburilor intracomunitare, ce presupune ca si regula taxarea schimburilor intracomunitare de bunuri efectuate intre persoane impozabile in statul membru al U.E. de destinatie.
Astfel, operatorul economic din tara de origine factureaza fara TVA intrucat efectueaza o livrare intracomunitara, iar operatorul economic din tara de destinatie va aplica regimul taxarii inverse pentru aceasta operatiune, intrucat efectueaza o achizitie intracomunitara.
Pe langa prejudiciile aduse bugetului de stat, acest comportament fiscal de tip infractional contribuie implicit la distorsionarea mecanismelor concurentiale ale pietei, prin scaderea preturilor bunurilor care fac obiectul unor astfel de tranzactii si al crearii unui avantaj din punct de vedere al pretului de comercializare.
Avand in vedere ca faptele constatate de inspectorii DGAF sunt susceptibile a intruni elementele constitutive ale infractiunilor prevazute in Legea 241/2005 privind prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, vor fi sesizate organele de urmarire penala.
Manual de politici contabile - Stick USB
Examen Consultant Fiscal 2026
Registrul de Evidenta Fiscala PFA
Raport GRATUIT
NOU in Codul Fiscal 2026. Top 17 MODIFICARI
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.
Articole similare
Comunicat MFP privind majorarea impozitelor si taxelor localeAplicatie online pentru identificarea clasei de bonus-malusDeductibilitatea cheltuielilor privind AUTOTURISMEle directorilorNoua hotarare privind calculul si restituirea timbrului de mediuDeducere limitata in cazul AUTOTURISMElor. Cum procedam la deductibilitatea TVA?Ultimele articole
Deductibilitate cheltuieli de deplasare. Ce trebuie sa stiti despre foile de parcurs si decontarea combustibiluluiControl antifrauda 2026. Cum va urmari ANAF achizitiile de masini de luxLeasing financiar. Exemplu de MONOGRAFIE contabila pentru o masina achizitionata in leasing financiarCheltuieli deductibile PFA. Cum sa beneficiezi de deducerea bunurilor care NU sunt in proprietatea taCheltuieli deductibile. Cheltuielile auto pot fi deduse 100% daca sunt folosite si in scop personal de angajati?Articole similare
MEGA OFERTE in luna decembrie la Rentrop& Straton. Reduceri de 80% si transport GRATUITOperatiunea Xenon: Prejudicii de 131 milioane de lei in domeniul achizitiilor intracomunitare de masini second-handTot ce trebuie sa stii despre achizitiile intracomunitare de bunuri second-hand. Exemple concrete si baza legalaArticole similare
CONTROALE ANTIFRAUDA: Sanctiuni contraventionale de peste 8,3 milioane de lei aplicate de inspectorii DGAFControale ANAF: Inspectorii antifrauda au dat amenzi de 1,55 milioane de lei in Dragonul RosuInspectorii antifrauda au descoperit 5.000 de tone de textile importate din Turcia, fiscalizate printr-o casa de marcat in regim ambulantDeclaratii ANAF. F3000 se depune pana pe data de 15 mai 2025CONTROALE ANTIFRAUDA la inceput de 2024. Au fost aplicate sanctiuni contraventionale de peste 8 milioane de leiUltimele articole
Verificari ANAF 2025: Peste 500 mii de mari contribuabili sunt vizati de controale[CONTROL ANTIFRAUDA] Reglementari legale, drepturile contribuabililor si studii de caz utileCONTROALE ANTIFRAUDA: Administratorii care NU raspund la somatia ANAF risca sa faca inchisoareCONTROALE ANTIFRAUDA. Au dreptul inspectorii sa efectueze perchezitii personale (posete, vestiare)?CONTROALE ANTIFRAUDA 2024: Mai multe bunuri cu risc fiscal au fost CONFISCATE de inspectori
Sfaturi de la experti
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML