
Raportul Special
realizat de specialisti
Redam mai jos continutul documentului:
MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE ORDIN pentru modificarea si completarea Ordinului viceprim-ministrului, ministrul finantelor publice, nr. 664/2012 privind autorizarea si/sau inregistrarea entitatilor care desfasoara activitati de schimb valutar pe teritoriul Romaniei, altele decat cele care fac obiectul supravegherii Bancii Nationale a Romaniei
In temeiul prevederilor art. 10 alin. (4) din Hotararea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea
si functionarea Ministerului Finantelor Publice, cu modificarile si completarile ulterioare, ministrul finantelor publice, emite urmatorul ordin:
ART. I
Cartea Verde a Contabilitatii
Portal Codul fiscal - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari
Agenda Fiscala a Contabilului 2025
1. Dupa articolul 7^1 se introduce un nou articol, articolul 7^2, cu urmatorul cuprins:
"ART. 7^2
Procedura pentru solicitarea certificatului de atestare fiscala este prevazuta in anexa nr. 9.
" 2. Articolul 8 se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"ART. 8
Anexele nr. 1 - 9 fac parte integranta din prezentul ordin."
3. In anexa nr. 1, la punctul II articolul 4, dupa alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (1^1), cu urmatorul cuprins:
"(1^1) Datele in care au loc sedintele Comisiei se afiseaza pe pagina de internet a Ministerului Finantelor Publice, dupa fiecare sedinta a Comisiei, pentru luna urmatoare."
4. In anexa nr. 1, la punctul II articolul 5, alineatul (1) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"(1) Directia de specialitate va pune la dispozitia membrilor Comisiei, cu cel putin doua zile lucra
toare inaintea sedintei, ordinea de zi, documentatiile aferente si nota de prezentare, ordinea de zi fiind afisata si pe pagina de internet a Ministerului Finantelor Publice cu respectarea termenului prevazut mai sus."
5. In anexa nr. 1, la punctul II articolul 5, dupa alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (1^1), cu urmatorul cuprins:
"(1^1) Pe ordinea de zi se inscriu numai solicitarile cu documentatii complete, care au fost depuse la registratura Ministerului Finantelor Publice, cu cel putin 10 zile lucratoare inainte de data
sedintei Comisiei."
6. in anexa nr. 1, la punctul II articolul 7, alineatul (2) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"(2) Directia de specialitate sau Comisia au dreptul de a solicita orice alte documente, declaratii sau informatii atat de la entitati, cat si de la alti operatori economici sau institutii ale statului. in aceste situatii, Comisia amana luarea oricarei decizii pana la primirea documentelor, declaratiilor sau informatiilor solicitate."
7. in anexa nr. 2, la capitolul III articolul 5 alineatul (1), dupa litera e) se introduce o noua litera, lit. e1) cu urmatorul cuprins:
"e1 ) actionarii semnificativi/asociatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel
necesar pentru un actionar semnificativ, conform legislatiei in vigoare, precum si administratorii sau reprezentantii legali ai entitatii, au obligatia sa depuna cate o declaratie pe propria raspundere, din care sa rezulte ca nu au detinut/detin calitatea de actionari/asociati, precum si de administratori ori reprezentanti legali la entitati care au desfasurat/desfasoara activitate de schimb valutar fara autorizatie de schimb valutar/ cod statistic in ultimii 5 ani anteriori datei depunerii cererii de
autorizare."
8. In anexa nr. 2, la capitolul III articolul 5, alineatul (2) se modifica si va avea urmatorul cuprins:
"(2) Nu se acorda autorizatie de schimb valutar in cazul in care:
a) entitatile inregistreaza obligatii de plata restante la bugetul general consolidat, conform certificatului de atestare fiscala eliberat de organul fiscal competent;
b) impotriva reprezentantilor legali, actionarilor semnificativi sau asociatilor entitatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ, conform legislatiei in vigoare, s-a pronuntat o hotarare judecatoreasca definitiva de condamnare pentru o infractiune savarsita cu intentie, la care a fost aplicata pedeapsa cu inchisoarea si pentru care nu a intervenit reabilitarea in Romania ori intr-un stat strain;
c) administratorii, actionarii semnificativi sau asociatii entitatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ, conform legislatiei in vigoare, au fost condamnati pentru spalare de bani, terorism ori finantarea terorismului, atat pe plan intern, cat si international. in cazul in care administratorii, actionarii semnificativi sau asociatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ conform legislatiei in vigoare, sunt persoane juridice, se va lua in considerare inclusiv situatia in care persoanele fizice care controleaza ori detin in cele din urma aceste persoane juridice, in mod direct sau indirect, au fost condamnate pentru infractiunile mentionate anterior.
PROIECTUL POATE FI CONSULTAT INTEGRAL AICI.
Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
MODIFICARILE din Declaratia SAF-T Obligatiile pentru contribuabilii mici
Articole similare
Dosar Impozit specific 2017: Norme, exemple, conditii impozit specific in regim mixt si toate informatiile in vigoareSeful ANAF: De o luna trimitem deja Notificarea de conformare contribuabililor. Cei corecti NU vor fi supusi inspectiilor fiscaleNoua schema de minimis de 40 mil. euro. Noile facilitati pentru firme si IMM-uriMCSI: 30 de milioane de euro pentru PROIECTe de digitalizare a sistemului medical romanescCe va insemna scutirea pentru profitul reinvestit in Romania?Ultimele articole
Sunt MAJORATE taxele? Ce planuri fiscale au partidele in 2025Mijloace Fixe: Valoarea minima, corelata automat cu salariul minim de la 1 ianuarie 2026Declaratia 100 se schimba: Cum declari bonificatia de 10% pentru impozitul pe constructiiPROIECT: D100 si D710 modificate de ANAF, in contextul aplicarii impozitului pe constructiiCand si de ce e important sa ai un avocat in Bucuresti ca partener de businessArticole similare
Proiect de Ordin MFP: Se modifica Procedura de avizare tehnica a modelelor de aparate de marcat electronice fiscaleCum vor fi repartizati banii pe 2015 catre ministere? Sanatatea primeste mai putini baniProiect de Ordin MFP: Formulare modificateCe proiecte emise de MFP ar trebui urmarite in perioada urmatoare?Ministrul Finantelor: Sunt tentat sa elimin supracciza pentru carburantiUltimele articole
Conform Ordinului 255/2025, exista doua modele pentru Declaratia de trezorerie, in functie de sumele primiteImpozitul pe constructii. Bonificatie de 10% pentru firmele care achita impozitul pana pe data de 25 maiImpozitul pe constructiile speciale, modificat. Va fi introdusa o NOUA cota de impozitare de 0,5%In atentia firmelor! Plafonul TVA ar putea CRESTE de la 1 aprilie 2025Cartea Verde a Contabilitatii pentru anul 2025! Solutii pentru TOATE probleme fiscale cu care va confruntatiArticole similare
Servicii prestate ocazional: Casa de marcat pentru o persoana fizicaPFA-urile vor fi obligate sa treaca din 2024 la sistemul real daca in cursul anului 2023 vor depasi plafonul de 25.000 euroComparatie legislativa: Ordinul 1.752 vs Ordinul 3.055, Citeste AiciBaza legala intocmire cash-flow. Procedura de intocmire si conditii obligatoriiPFA si declaratia pentru optiune in sistem real. Obligatii cu privire la CASSUltimele articole
Scapa de mersul la banca! Iata cum iti poti deschide cont curent pentru afacerea ta chiar de la birouMODEL contract creditare societateSituatii semestriale 2024. Cine NU va intocmi raportari contabile la 30 iunie 2024Ordinul 3100/2024. Termenul pentru depunerea raportarilor contabile la 30 iunie 2024PFA norma de venit. Cum se calculeaza plafonul de 25.000 euro in 2024?Articole similare
Noutati legislative cu incidenta fiscala in perioada 13-19 noiembrie 2017Documentar fiscal: Procedura de autorizare a celor care desfasoara ACTIVITATI DE SCHIMB VALUTARReglementari noi privind procedura de autorizare a activitatii de schimb valutarTransmiterea datelor la ANAF de catre utilizatorii caselor de marcat. Cum se procedeaza?Plati in valuta in numerar catre nerezidenti si shimb valutar la casele de schimb. Cum ne incadram in plafonul de plati?Ultimele articole
Cadru fiscal: Procedura de autorizare a activitatii de schimb valutar in 2013Documentar fiscal OMFP nr. 664: Autorizarea activitatii de schimb valutarSfaturi de la experti
Rectificare date declarate in D300
Intrebare: Multumesc pentru raspuns. 1. Daca in martie las D390 neschimbat, atunci acesta va fi cu suma dublata; 2. Cum pot depune rectificativa la D300?
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Intrebare: Revin asupra acestei spete. De data aceasta, societatea este platitoare de TVA: Agentie de turism ? platitoare de TVA, achizitioneaza un program dedicat agentiilor de turism, de unde factureaza, emite bon de comanda, contracte...
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Subiectele saptamanii
Codul de procedura fiscala. Prescriptia pentru anul 2019 NU se incheie la data de 1 iulie 2025
Impozit pe profit ERONAT. Firmele au la dispozitie 2 metode pentru a corecta situatia
Declaratii ANAF. D100, D101 si D177 se depun pana pe 25 iunie si in 2025
Notificarea ONPCSB: Ce entitati sunt OBLIGATE sa o depuna in 15 zile si cum arata aceasta
E-Factura in relatia B2C: Cum sa procedati daca incasati sume prin transfer bancar
Esalonare clasica 2025. Cand si cum depui cererea D8 + alte acte necesare
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal 2025Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii 2025Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii 2025Monitorul oficialCodul civilCodul penal 2025Legislatie TVA