Legea pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarea terorismului, promulgata. A fost reintrodusa Declaratia privind beneficiarul real

Presedintele Romaniei, Klaus Iohannis, a semnat in data de 26 aprilie 2021 decretul privind promulgarea Legii pentru aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 111/2020 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, pentru completarea art. 218 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, pentru modificarea si completarea Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, precum si pentru completarea art. 12 alin. (5) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea si supravegherea activitatii de asigurare si reasigurare.

Prin actul normativ a fost reintrodusa Declaratia privind beneficiarii reali ai firmelor. Reamintim ca aceasta declaratie a fost eliminata anul trecut. Detalii AICI»»

Astfel, entitatile raportoare sunt obligate sa transmita un raport pentru tranzactii suspecte exclusiv Oficiului daca acestea cunosc, suspecteaza sau au motive rezonabile sa suspecteze ca:

a) bunurile provin din savarsirea de infractiuni sau au legatura cu finantarea terorismului; sau
b) informatiile pe care entitatea raportoare le detine pot folosi pentru impunerea prevederilor prezentei legi.

Beneficiarii reali ai persoanelor juridice de drept privat si ai fiduciilor si constructiilor juridice similare au obligatia sa le furnizeze acestora toate informatiile si documentele necesare pentru ca acestea sa indeplineasca cerintele, inclusiv detaliile intereselor generatoare de beneficii detinute.

Savarsirea contraventiilor de catre o institutie financiara supravegheata de catre Autoritatea de Supreveghere Financiara, daca nu sunt savarsite astfel incat, potrivit legii, sa constituie infractiune, se sanctioneaza astfel:

a) avertisment sau amenda de la 10.000 lei pana la 23.000.000 lei, pentru persoanele fizice;

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile - Stick USB

Vezi AICI detalii

11 Alternative profitabile la CIM

Vezi AICI detalii

Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor

Vezi AICI detalii

Persoanele juridice supuse obligatiei de inregistrare in registrul comertului, depun la inmatriculare, anual sau ori de cate ori intervine o modificare o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul beneficiarilor reali al societatilor.

Sunt exceptate de la obligatia depunerii declaratiei regiile autonome, companiile si societatile nationale si societatile detinute integral sau majoritar de stat.

Declaratia anuala se depune la oficiul registrului comertului in care este inmatriculata persoana juridica in termen de 15 zile de la aprobarea situatiilor financiare anuale, iar daca intervine o modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real, declaratia se depune in termen de 15 zile de la data la care aceasta a intervenit.

Pentru a vedea documentul, click AICI»