ANAF a identificat mai multe nereguli privind unele portofolii neperformante in cadrul unei banci

In perioada urmatoare, Guvernul urmeaza sa aprobe proiectul legislativ care prevede schimbul de informatii fiscale intre tari, pentru un control riguros al profiturilor multinationalelor.

Conform propunerilor care tin cont de reglementarile UE in domeniu, proiectul ajuta la implementarea unui control detaliat in ce priveste veniturile si profiturile inregistrate de companiile multinationale pentru ca acestea sa fie impozitate in tara in care au obtinut venituri. 

Reprezentantii Ministerului de Finante au explicat ca vor fi analizate veniturile, profiturile, transferurile dintre societatile din grup, pentru o identificare mai buna a sumelor care trebuie impozitate. Potrivit Bursa.ro, "reprezentantii mediului de afaceri prezenti la sedinta comisiei de dialog social au fost de acord cu aceasta propunere, subliniind ca exista multe companii internationale care isi expatriaza profitul ca sa nu plateasca impozit in Romania".

In urma unor controale efectuate in sistemul bancar, informeaza surse oficiale citate de Bursa.ro, Agentia Nationala de Administrare Fiscala (ANAF) a descoperit nereguli la portofoliile de credite neperformante ale unei banci.

Ziarul BURSA a anuntat, anul trecut, ca ANAF a initiat controale in randul bancilor, identificand nereguli care au consecinte grave. 

 "Bancile constituie portofolii de credite, in care includ atat performante, cat si neperformante si pe care le vand la preturi mult mai mici unor societati care se ocupa sa recupereze sumele neachitate in anii urmatori vanzarii. Exista situatii in care au fost vandute si performante, aceste active fiind puse in acelasi pachet cu neperformantele. Este indiscutabil ca bancile au un interes pentru care vand imprumuturi fara restante. Este posibil ca bancile sa-si mute profiturile catre alta zona de fiscalitate. Acele profituri inregistrate din creditele performante trebuie inregistrate ca profituri in Romania, insa, fiind integrate in acele pachete de neperformante, profiturile sunt inregistrate in alte parti, astfel incat bancile sa isi diminueze profitul si sa nu mai plateasca taxele si impozitele aferente. Exista situatii in care bancile sunt actionari majoritari la societatile afiliate, catre care isi vand creditele", a declarat Ionut Misa, care, la momentul declaratiei facute pentru Bursa.ro, avea functia de director general al Directiei Generale de Administrare a Marilor Contribuabili din ANAF.

Insa, sunt si societati care nu sunt afiliate, dar acest lucru nu inseamna ca nu au legatura cu bancile. Pentru ca sunt situatii in care in companiile respective pot fi identificate ca actionari alte companii, care sa aiba, la randul lor, actionari majoritari - bancile. stim ca exista astfel de practici, dar nu avem acces la informatii si este foarte greu sa ajungem la ele. Speram ca acum, cu acordurile privind accesul la informatii, sa reusim sa demonstram aceste practici, pentru ca ele exista, chiar daca la a treia - a patra veriga. Avem semnale ca exista astfel de practici si la banci, din diferite surse, inclusiv din media. Au fost vandute pachete de credite de 100 de milioane de euro cu 5-7 milioane euro. Diferenta de 95-93 milioane euro ar reprezenta cheltuiala deductibila. Au fost pierderi, ceea ce inseamna ca bancile si-au diminuat profitul".

Controalele fiscului Inspectia fiscala si controlul antifrauda

Vezi AICI detalii

Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari

Vezi AICI detalii

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2018 var tiparita

Vezi AICI detalii

Astfel, conform sursei, "in urma inspectiilor de specialitate derulate in sistemul bancar, ANAF a descoperit ca una din bancile care actioneaza pe piata noastra are datorii la stat de circa 9 milioane de euro, dupa cum ne-au declarat, recent, reprezentantii institutiei fiscale".

De asemenea, se aminteste ca proiectul legislativ propune un plafon minim al cifrei de afaceri realizate de grup de 750 de milioane de euro, plafon considerat foarte mare pentru Romania in conditiile in care, spun reprezentantii MFP, doar sapte companii si doua banci de la noi au cifre de afaceri care depasesc pragul de 750 de milioane de euro.

Bursa.ro anunta ca, potrivit surselor sale guvernamentale, "cele doua banci sunt BCR si Banca Transilvania". 

Este adus in discutie si planul anti-BEPS care include recomandari pentru modificari legislative atat in plan national, cat si international, in scopul contracararii situatiilor care apar ca urmare a utilizarii neconcordantelor legislative din sistemele fiscale nationale ale statelor in care acestea isi extind activitatile.