Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
Fiscalitatea.ro cauta meniu

ANAF a identificat mai multe nereguli privind unele portofolii neperformante in cadrul unei banci

30-Mai-2017
813

In perioada urmatoare, Guvernul urmeaza sa aprobe proiectul legislativ care prevede schimbul de informatii fiscale intre tari, pentru un control riguros al profiturilor multinationalelor.

Conform propunerilor care tin cont de reglementarile UE in domeniu, proiectul ajuta la implementarea unui control detaliat in ce priveste veniturile si profiturile inregistrate de companiile multinationale pentru ca acestea sa fie impozitate in tara in care au obtinut venituri. 

Reprezentantii Ministerului de Finante au explicat ca vor fi analizate veniturile, profiturile, transferurile dintre societatile din grup, pentru o identificare mai buna a sumelor care trebuie impozitate. Potrivit Bursa.ro, "reprezentantii mediului de afaceri prezenti la sedinta comisiei de dialog social au fost de acord cu aceasta propunere, subliniind ca exista multe companii internationale care isi expatriaza profitul ca sa nu plateasca impozit in Romania".

In urma unor controale efectuate in sistemul bancar, informeaza surse oficiale citate de Bursa.ro, Agentia Nationala de Administrare Fiscala (ANAF) a descoperit nereguli la portofoliile de credite neperformante ale unei banci.

Ziarul BURSA a anuntat, anul trecut, ca ANAF a initiat controale in randul bancilor, identificand nereguli care au consecinte grave. 

 "Bancile constituie portofolii de credite, in care includ atat performante, cat si neperformante si pe care le vand la preturi mult mai mici unor societati care se ocupa sa recupereze sumele neachitate in anii urmatori vanzarii. Exista situatii in care au fost vandute si performante, aceste active fiind puse in acelasi pachet cu neperformantele. Este indiscutabil ca bancile au un interes pentru care vand imprumuturi fara restante. Este posibil ca bancile sa-si mute profiturile catre alta zona de fiscalitate. Acele profituri inregistrate din creditele performante trebuie inregistrate ca profituri in Romania, insa, fiind integrate in acele pachete de neperformante, profiturile sunt inregistrate in alte parti, astfel incat bancile sa isi diminueze profitul si sa nu mai plateasca taxele si impozitele aferente. Exista situatii in care bancile sunt actionari majoritari la societatile afiliate, catre care isi vand creditele", a declarat Ionut Misa, care, la momentul declaratiei facute pentru Bursa.ro, avea functia de director general al Directiei Generale de Administrare a Marilor Contribuabili din ANAF.

Insa, sunt si societati care nu sunt afiliate, dar acest lucru nu inseamna ca nu au legatura cu bancile. Pentru ca sunt situatii in care in companiile respective pot fi identificate ca actionari alte companii, care sa aiba, la randul lor, actionari majoritari - bancile. stim ca exista astfel de practici, dar nu avem acces la informatii si este foarte greu sa ajungem la ele. Speram ca acum, cu acordurile privind accesul la informatii, sa reusim sa demonstram aceste practici, pentru ca ele exista, chiar daca la a treia - a patra veriga. Avem semnale ca exista astfel de practici si la banci, din diferite surse, inclusiv din media. Au fost vandute pachete de credite de 100 de milioane de euro cu 5-7 milioane euro. Diferenta de 95-93 milioane euro ar reprezenta cheltuiala deductibila. Au fost pierderi, ceea ce inseamna ca bancile si-au diminuat profitul".

Astfel, conform sursei, "in urma inspectiilor de specialitate derulate in sistemul bancar, ANAF a descoperit ca una din bancile care actioneaza pe piata noastra are datorii la stat de circa 9 milioane de euro, dupa cum ne-au declarat, recent, reprezentantii institutiei fiscale".

De asemenea, se aminteste ca proiectul legislativ propune un plafon minim al cifrei de afaceri realizate de grup de 750 de milioane de euro, plafon considerat foarte mare pentru Romania in conditiile in care, spun reprezentantii MFP, doar sapte companii si doua banci de la noi au cifre de afaceri care depasesc pragul de 750 de milioane de euro.

Bursa.ro anunta ca, potrivit surselor sale guvernamentale, "cele doua banci sunt BCR si Banca Transilvania". 

Este adus in discutie si planul anti-BEPS care include recomandari pentru modificari legislative atat in plan national, cat si international, in scopul contracararii situatiilor care apar ca urmare a utilizarii neconcordantelor legislative din sistemele fiscale nationale ale statelor in care acestea isi extind activitatile. 

Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite pe Email!
Votati articolul "ANAF a identificat mai multe nereguli privind unele portofolii neperformante in cadrul unei banci":
Rating:

Nota: 5 din 2 voturi
Codul Fiscal 2019 - MODIFICARI la DEDUCERILE pentru autoturisme

Atentie contabili!

Autoturisme pe firma - deducerea cheltuielilor in 2019​
Cititi si respectati modificarile din Codul Fiscall

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
Codul Fiscal 2019 - MODIFICARI la DEDUCERILE pentru autoturisme


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016



x

Trimite opinia ta comunitatii Fiscalitatea.ro



Pentru a activa formularul, trebuie sa raspundeti corect la intrebare!




Subiectele saptamanii

  • Fiscul s-a decis! Declaratia Unica se va depune si-n format hartie! (proiect de Ordin)
    • UPDATE 20 iunie 2019 Dupa lupte “seculare” care au durat mai bine de doua saptamanii, Agentia Nationala de Administrare Fiscala s-a decis: Declaratia Unica – cea care are termen de depunere data de 31 iulie 2019 – se va depune si in format hartie! Proiectul de Ordin privind modificare modului de depunere a Declaratiei vine in contextul in care OUG 35/2019 publicat in M.Of. In data de 30 mai, abroga paragraful din legea 227/2015 privind Codul Fiscal, in care era prevazut...» citeste mai departe aici

  • Sponsorizarea unui salariat. Monografie contabila
    • "Administratorul societatii (platitoare de impozit pe profit) doreste sa acorde un ajutor unui salariat prin intermediul unei sponsorizari. Ajutorul acordat consta in achizitia unor electrocasnice. Este posibil acest lucru sau se considera venit salarial? Care este monografia contabila?". La aceste intrebari va raspunde unul dintre expertii nostri, in cele ce urmeaza. Raspunsul specialistului Potrivit art 4 lit (i) din Legea 32/1994 privind sponsorizarea, poate fi beneficiar al sponsorizarii:...» citeste mai departe aici

  • Ministrul Finantelor: Actul normativ pentru scoaterea Vamii din subordinea ANAF va fi adoptat in luna iulie
    • Desi nici nu a fost inca pus in dezbatere publica, seful de la Finante anunta deja ca actul normativ privind scoaterea Vamii din subordinea Agentiei Nationale de Administrare Fiscala (ANAF) va fi adoptat in luna iulie, a afirmat. Declaratia a fost facuta, miercuri, de ministrul Finantelor Publice, Eugen Teodorovici, la Forumul "Managementul integrat al frontierelor in contextul Presedintiei Romaniei la Consiliul Uniunii Europene". Acesta precizeaza ca astfel se va asigura independenta totala a...» citeste mai departe aici

  • Propunere legislativa in Senat: Persoanele aflate in concediu de crestere copil isi pot suplimenta veniturile lucrand ca bone
    • Potrivit unei propuneri legislative inregistrate la Senat pentru dezbatere, mamele care se afla in concediu de crestere copil (CCC) pot sa-si suplimenteze veniturile din perioada concediului lucrand ca bone. Asadar, initiatorii proiectului propun modificarea si completarea legii nr. 167 din 2014 privind exercitarea profesiei de bona, cu modificarile si completarile ulterioare, astfel incat persoanele aflate in CCC sa poata avea grija si de alti copii, nu doar de copiii proprii. Regula...» citeste mai departe aici

  • Un formular pe zi de la PortalFormulare.ro: Cerere de atribuire a numarului de ordine pentru fiscalizarea aparatelor de marcat
    • Model de “Cerere de atribuire a numarului de ordine din Registrul de evidenta a aparatelor de marcat electronice fiscale, instalate in judet/municipiul Bucuresti” actualizat in 2019 si completat cu cele mai noi prevederi ale legii. Cititi, completati, salvati in calculator, printati si folositi in activitatea dvs. de zi cu zi. Redactarea formularelor obligatorii aduce stres si va solicita mult timp? Pana acum lucrati mereu sub presiunea termenelor, dar a sosit momentul sa va...» citeste mai departe aici

  • Refacturare servicii primite de la o persoana impozabila in regim special de scutire
    • "Societatea A inregistrata in scopuri de TVA in Romania, primeste o factura fara TVA pentru servicii de traducere de la o societate B din Romania (neplatitoare de TVA - regimul special pentru intreprinderi mici). Societatea A refactureaza 50% din contravaloarea acestui serviciu catre societatea C din Romania, societatea inregistrata ca platitoare de TVA", arata unul dintre cititorii nostri care are doua intrebari pe care le enuntam in cele ce urmeaza: 1. Avand in vedere ca factura initiala este...» citeste mai departe aici

© 2007 - 2019 RENTROP & STRATON. All rights reserved.

Atentie contabili!

Autoturisme pe firma - deducerea cheltuielilor in 2019​
Cititi si respectati modificarile din Codul Fiscal

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
Codul Fiscal 2019 - MODIFICARI la DEDUCERILE pentru autoturisme

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016