
Raportul Special
realizat de specialisti
Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor
Portal Persoane Fizice - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari
PFA II IF Taxe Impozite Deduceri Contributii 2025
Prin urmare, in situatia in care este identificat un transport care prezinta un grad de risc fiscal ridicat, transportatorul/beneficiarul este notificat ca are obligatia de a descarca marfurile doar in prezenta inspectorilor antifrauda fiscala.
Totodata, scrie aceeasi sursa, poate fi dispusa sigilarea mijlocului de transport, acesta urmand a fi desigilat la destinatie sau in punctul de iesire din tara, daca este un transport care tranziteaza teritoriul Romaniei.
Cum se desfasoara controlul antifrauda?
Potrivit informatiilor oficiale postate pe portalul Directia Generala Antifrauda Fiscala, la orice actiune de control participa cel putin doi inspectori ai Directiei generale antifrauda fiscala (DGAF). Fiecare trebuie sa prezinte legitimatia de control, insigna de imputernicire si ordinul permanent de serviciu si sa se inscrie in Registrul unic de control.
Inspectorilor antifrauda fiscala trebuie sa li se permita accesul in toate spatiile in care se produc, se depoziteaza sau se comercializeaza bunuri si servicii, in interiorul zonelor libere, in vecinatatea unitatilor vamale, in antrepozite fiscale si in orice alte locuri unde se desfasoara activitati economice, pe timp de zi si de noapte. De asemenea, daca este cazul, trebuie sa se faciliteze prelevarea de probe, esantioane, mostre etc.
in calitate de reprezentant al firmei controlate, sunteti obligati sa puneti la dispozitia inspectorilor DGAF toate documentele solicitate, iar refuzul constituie infractiune si se pedepseste cu pana la trei ani de inchisoare. Pentru protejarea impotriva instrainarii sau deteriorarii documentelor supuse controlului, inspectorii antifrauda pot decide retinerea acestora, in baza unui proces-verbal de ridicare de inscrisuri.
Sunteti obligati sa furnizati explicatii scrise la solicitarea inspectorilor antifrauda si sa va prezentati cu inscrisurile solicitate la data si ora prevazute in invitatiile primite. Inspectorii antifrauda pot sigila depozite, incinte, mijloace de transport, pot dispune instituirea de masuri asiguratorii asupra activelor patrimoniale.
in cazul in care identifica abateri pentru care legea prevede sanctiuni contraventionale, inspectorii antifrauda fiscala incheie Procese-verbale de constatare si sanctionare a contraventiilor. De asemenea, inspectorii DGAF pot dispune confiscarea bunurilor a caror fabricatie, depozitare, transport sau desfacere este ilicita, precum si veniturile realizate din activitati comerciale sau prestari de servicii nelegale.
in termen de 15 zile calendaristice de la data comunicarii actului constatator puteti face plangere impotriva sa. in acest caz, plangerea, insotita de o copie a respectivului Proces-verbal de constatare si sanctionare a contraventiilor, trebuie depusa la judecatoria in circumscriptie careia a fost constatata contraventia.
Rezultatele controalelor antifrauda se consemneaza in procese verbale, iar in situatia in care sunt constatate imprejurari privind savarsirea unor fapte prevazute de legea penala in domeniul financiar-fiscal sau vamal sunt sesizate organele de urmarire penala.
Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
MODIFICARILE din Declaratia SAF-T Obligatiile pentru contribuabilii mici
Articole similare
INSPECTORII ANTIFRAUDA au descoperit 5.000 de tone de textile importate din Turcia, fiscalizate printr-o casa de marcat in regim ambulantFurturi ca-n codru: prejudiciu de 12 mil. euro din neplata impozitului pe profit si TVAAtentie! Reguli noi pentru verificarea contribuabililor care nu functioneaza la domiciliul fiscal declaratNoile formulare si documente pentru activitatea de control a Directiei Generale Antifrauda FiscalaInspectorii ANAF nu primesc bonificatii pe baza rezultatelor activitatii desfasurateUltimele articole
Controale antifrauda 2024: Mai multe bunuri cu risc fiscal au fost CONFISCATE de inspectoriControale antifrauda in minivacanta de Sfanta Maria. Ce amenzi au fost aplicate firmelorControl antifrauda. Bunuri cu risc fiscal ridicat in valoare de 4,4 milioane lei confiscate la frontieraControale antifrauda. O companie din domeniul transportului de marfuri a prejudiciat statul cu 7,8 milioane de leiINSPECTORII ANTIFRAUDA verifica aplicarea OUG 67/2023. Au fost acordate amenzi de peste 2 milioane de lei contribuabililorArticole similare
Asociatiile de proprietari 2020. Reguli contabile si fiscaleStudiu de caz: Regimul accizelor pentru cantitatile ce depasesc normele de consum pentru motorina scutita de la plata accizelorSerban Pop, chemat din nou la DNAA fost publicata OG nr. 10 privind legislatia cautarii automatizate a datelor de referinta in relatia cu statele UELa nivelul ANAF nu a fost transmisa nicio circulara referitoare la impunerea unor tinteUltimele articole
Controale antifrauda. Au dreptul inspectorii sa efectueze perchezitii personale (posete, vestiare)?Delegarea: reglementari fiscale pentru deplasarea salariatilorGHID PRACTIC pentru implementarea legii privind auditul internEvaziune fiscala. Care este procedura de control a ONPCSB si cum arata NotificareaLegea 129/2019. Ce inseamna beneficiar real si care sunt obligatiile declarative aferenteArticole similare
CONTROLUL ANTIFRAUDA si verificarea situatiei fiscale personale. Cine e supus acestor inspectii din 2016?Controalele antifrauda ar putea fi refacute de inspectori dupa ce a fost analizat punctul de vedere al firmei, conform OG 31/2022Actiuni ANAF pentru colectarea veniturilor: 4.000 controale fiscale si decizii de impunere de 446 milioane de lei in noiembrie 2023Controale ANAF: Inspectorii antifrauda au dat amenzi de 1,55 milioane de lei in Dragonul RosuInspectii fiscale: 4 schimbari importante aduse de OG 31/2022Ultimele articole
Colectare venituri in perioada ianuarie-mai 2024. Controalele antifrauda au avut implicatii fiscale de 1,24 miliarde leiControale ANAF. In aprilie 2024 au fost efectuate cu 44% mai multe actiuni de control fiscalCase de marcat electronice 2024. Raportul Z poate fi emis de doua ori intr-o zi?Inspectorii ANAF au plan sa stabileasca sume suplimentare firmelor la controale? Raspunsul fiscului cu privire la aceasta situatieControale ANAF 2023: In iunie au fost efectuate peste 3.600 controale antifrauda, cu implicatii fiscale de 129,7 milioane leiArticole similare
Din 734.000 de firme, 180.000 au cifra de afaceri zeroVictimele din lupta cu marea evaziune. DIRECTIA ANTIFRAUDA loveste si in firmele onesteAmenzi si confiscari de cca. 2 milioane de euro in prima saptamana de la declansarea Operatiunii CristalNoile formulare si documente pentru activitatea de control a Directiei Generale Antifrauda FiscalaControalele nu ajuta pe nimeni. Reducerea taxelor ar putea fi impiedicata de excesele ANAFUltimele articole
Din 1 martie 2025 DIRECTIA ANTIFRAUDA va avea unitati in fiecare judet din tara, conform OUG 132/2024Seminar National de Fiscalitate si Contabilitate. Descopera in agenda evenimentului cele 14 subiecte arzatoareActiunile de control antifrauda au aplicat amenzi si confiscari in cuantum de 7,35 milioane leiDIRECTIA ANTIFRAUDA din ANAF a incasat cu 30% mai multe amenzi in acest anInspectia Muncii si ANAF initiaza controale noi din luna ianuarie. Cine sunt cei vizati?Articole similare
Controale antifrauda. Frauda de peste 1,7 milioane de lei, identificata la o firma din domeniul comertului cu telefoane mobileFrauda din TVA: prejudiciu de peste 24 milioane de euro in comertul catre marile lanturi de retailContinua controalele Antifrauda. Comerciantii si patronii acuza Antifrauda de hartuire si de inchiderea activitatii pentru sume derizoriiInspectorii Antifrauda au identificat un circuit de tranzactionare fictiva de bunuri si servicii creat din 46 de firmeNeemiterea bonurilor fiscale a dus la suspendarea activitatii mai multor baruri si restaurante din BucurestiUltimele articole
Controale antifrauda. Au dreptul inspectorii sa efectueze perchezitii personale (posete, vestiare)?Controale antifrauda 2024: Mai multe bunuri cu risc fiscal au fost CONFISCATE de inspectoriControale antifrauda in minivacanta de Sfanta Maria. Ce amenzi au fost aplicate firmelorControalele antifrauda continua! Ce operatori economici sunt in vizorul autoritatilorControale GDAF: Inspectorii verifica operatorii care efectueaza ITP pentru autovehiculeSfaturi de la experti
Intrebare: Societatea inregistreaza: - pierdere de 900.000 lei in anul 2023; - pierdere de 800.000 lei in anul 2024; - profit de 50.000 lei in trimestrul II din 2025. Este corect ca cei 50.000 lei sa se recupereze integral (nu 70%) din...
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Stabilirea locului prestarii si regimul TVA aplicabil serviciilor de depozitare prestate in Italia
Intrebare: Referitor la o factura de prestari servicii emisa de un furnizor extern, partener din Italia: acestia au facturat servicii de depozitare (marfa este a noastra ? le-am solicitat sa o depoziteze timp de o luna), prestatia avand loc...
vezi AICI raspunsul specialistilor <<
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal 2025Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii 2025Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii 2025Monitorul oficialCodul civilCodul penal 2025Legislatie TVA