Directia Antifrauda Fiscala a identificat un prejudiciu de de 2,1 milioane euro
Joi, 27 noiembrie 2014, 37 echipe de inspectori din cadrul Directiei regionale antifrauda fiscala Oradea au asigurat sprijin de specialitate procurorilor Directiei de investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism - Serviciul Teritorial Oradea in timpul perchezitiilor efectuate pe raza judetului Bihor si a municipiului Oradea la sectia de oncologie a Spitalului Clinic Municipal "Dr. Gavril Curteanu" din Oradea, la sediul mai multor farmacii si cabinete medicale individuale ale unor medici de familie.
In acest caz, in perioada 7.10-12.11.2014 inspectorii antifrauda fiscala au identificat un prejudiciu de peste 2.1 milioane euro cauzat bugetului de stat de catre o retea de opt firme din judetul Bihor specializate in comertul cu produse farmaceutice, prin evitarea platii impozitului pe profit datorat bugetului de stat si TVA.
In perioada 2012-2014, doua dintre aceste firme au emis facturi pentru achizitii fictive de mendicamente oncologice, reumatologice si neurologice (Glivec, Seroquel, Aranesp), produse parafarmaceutice si diverse servicii in scopul atat al cresterii artificiale a cheltuielilor si diminuarea bazei impozabile, respectiv evitarea platii impozitului pe profit datorat bugetului de stat, cat si al majorarii artificiale a TVA deductibila, in vederea sustragerii de la plata obligatiilor fiscale.
Facturile erau emise catre sase alte firme fara angajati, depozite, magazine, medicamente sau marfa pe stoc, care nu functionau la sediul declarat, dar care erau controlate prin interpusi de aceleasi persoane. Banii, reprezentand contravaloarea facturilor fictive emise, se ridicau de la banca in numerar in baza unor borderouri fictive, cu nume si serii de buletin false, si erau returnati reprezentantilor celor doua firme beneficiare.
Demersurile de cooperare institutionala intre D.I.I.C.O.T. si Directia Generala Antifrauda Fiscala au fost derulate cu respectarea competentelor materiale specifice fiecareia dintre cele doua structuri, in conditiile stabilite prin documentele de cooperare incheiate in acest sens.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Validat de expertul
Portal Codul Fiscal
Evidentiere cost de productie Multumesc pentru raspuns. Inteleg ca in fiecare luna inregistrez 331 = 711 (cheltuieli directe + cota rezonabila din cheltuieli indirecte de productie), iar la finalizarea...citeste mai mult - NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
Sursa: ANAF
\
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Drepturi de autor
Intrebare: O societate comerciala incheie un contract de drepturi de autor cu o persoana fizica din Republica Moldova. Persoana fizica este rezidenta in Republica Moldova si este studenta in Romania (nu este cetatean roman si nu are rezidenta fiscala in Romania). Serviciul se va desfasura de pe teritoriul Romaniei. Va rog sa-mi spuneti ce obligatii are societatea romaneasca in ceea ce priveste impozitul pe venit si contributiile sociale aferente acestui contract de drepturi de autor.
vezi AICI raspunsul specialistilor << Obligativitate emitere factura pentru aplicatie incarcata pe Apple App Store
Intrebare: O SRL, platitor de TVA, a creat o aplicatie informatica care este incarcata pe Apple App Store, de unde este descarcata de utilizatori din toata lumea, contra cost. Apple Distribution International Ltd. (Irlanda) actioneaza ca intermediar (comisionar) si se ocupa de incasarea pretului de la utilizatori, inclusiv de taxele aferente (TVA sau alte taxe locale), pe care le colecteaza si le plateste catre autoritatile fiscale competente din fiecare tara. Apple isi retine un comision de X% si vireaza...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Inregistrare bunuri mobile si imobile obtinute in urma unei licitatii
Intrebare: In iulie 2026 a avut loc o licitatie publica pentru vanzarea a 2 spatii comerciale (birouri) si a unor bunuri mobile aflate in birouri, conform unei anexe, cu o pondere de 10% din valoare. In ceea ce priveste anexa cu bunurile mobile, se mentioneaza ca acestea sunt orientative si ca este posibil sa existe neconcordante intre bunurile existente fizic si cele mentionate in anexa. Licitatia este castigata de firma X. In procesul-verbal al licitatiei, lichidatorul judiciar specifica faptul ca, din...
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
