Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

Legea 129/2019: Raportarea tranzactiilor in contractele de asociere in participatiune cu un furnizor de jocuri de noroc

24-Ian-2020
2343

O firma de constructii are incheiat un contract de asociere in participatiune cu un organizator de jocuri de noroc pentru desfasurarea in comun a activitatii de jocuri de noroc.

Firma de constructii pune la dispozitie spatiul in care se desfasoara activitatea, iar organizatorul pune la dispozitie aparatele cu licentele si tot el conduce evidenta contabila.

Firma de constructii incaseaza in baza decontului emis de organizator venituri din aceasta asociere. Incasarile se fac in numerar. Ce obligatii are firma de constructii conform legii 129/2019 in ceea ce priveste raportarea catre oficiul de spalare a banilor? La ce litera de la articolul 5 alin. 1 din legea 129/2019 se incadreaza?

Specialistul nostru - senior economist - ne arata ca, avand in vedere situatia prezentata, societatea de constructii ar putea avea obligatia de a desemna una sau mai multe persoane care vor avea responsabilitati in aplicarea legii, cu precizarea naturii si limitelor responsabilitatilor incredintate, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, exclusiv in format electronic, prin canalele puse la dispozitie de catre acesta si totodata de a transmite un raport pentru tranzactii suspecte exclusiv Oficiului , referitor la tranzactiile cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro (in situatia in care tranzactiile respective sunt derulate prin intermediul unei institutii de credit sau financiare, obligatia de raportare revine acesteia).

Baza legala: articolul 5, litera i), respectiv articolul 7, alineatul (1) din Legea 129/2019.

Completare/Mentiune: Asociatul organizator de jocuri de noroc are obligatia de a se inregistra ca si entitate raportoare, prin desemnarea unei persoane responsabile cu aplicarea legii respective. Avand in vedere faptul ca firma de constructii participa doar punerea la dispozitie a spatiului, furnizarea serviciului revenind in exclusivitate asociatului, in baza licentelor primite, aceasta obligatie de raportare in baza Legii 129/2019 ii revine in exclusivitate.


Baza legala: articolul 5, litera d), din Legea 129/2019.

Raspuns oferit de specialistii Portal Codul Fiscal, un proiect de consultanta specializata marca Rentrop&Straton.

Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri



Urmareste-ne pe Google News
Atentie contabili!

Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
 MODIFICARILE din Declaratia SAF-T Obligatiile pentru contribuabilii mici



MODIFICARILE din Declaratia SAF-T Obligatiile pentru contribuabilii mici






Sfaturi de la experti



Atentie contabili!
MODIFICARILE din Declaratia SAF-T Obligatiile pentru contribuabilii mici
Modificari importante in Codul fiscal!
Descarcati GRATUIT
Raportul Special

realizat de specialisti
MODIFICARILE din Declaratia SAF-T Obligatiile pentru contribuabilii mici
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016