O firma de constructii are incheiat un contract de asociere in participatiune cu un organizator de jocuri de noroc pentru desfasurarea in comun a activitatii de jocuri de noroc.
Firma de constructii pune la dispozitie spatiul in care se desfasoara activitatea, iar organizatorul pune la dispozitie aparatele cu licentele si tot el conduce evidenta contabila.
Firma de constructii incaseaza in baza decontului emis de organizator venituri din aceasta asociere. Incasarile se fac in numerar. Ce obligatii are firma de constructii conform legii 129/2019 in ceea ce priveste raportarea catre oficiul de spalare a banilor? La ce litera de la articolul 5 alin. 1 din legea 129/2019 se incadreaza?
Specialistul nostru - senior economist - ne arata ca, avand in vedere situatia prezentata, societatea de constructii ar putea avea obligatia de a desemna una sau mai multe persoane care vor avea responsabilitati in aplicarea legii, cu precizarea naturii si limitelor responsabilitatilor incredintate, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, exclusiv in format electronic, prin canalele puse la dispozitie de catre acesta si totodata de a transmite un raport pentru tranzactii suspecte exclusiv Oficiului , referitor la tranzactiile cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro (in situatia in care tranzactiile respective sunt derulate prin intermediul unei institutii de credit sau financiare, obligatia de raportare revine acesteia).
Baza legala: articolul 5, litera i), respectiv articolul 7, alineatul (1) din Legea 129/2019.
Completare/Mentiune: Asociatul organizator de jocuri de noroc are obligatia de a se inregistra ca si entitate raportoare, prin desemnarea unei persoane responsabile cu aplicarea legii respective. Avand in vedere faptul ca firma de constructii participa doar punerea la dispozitie a spatiului, furnizarea serviciului revenind in exclusivitate asociatului, in baza licentelor primite, aceasta obligatie de raportare in baza Legii 129/2019 ii revine in exclusivitate.
Cartea verde a contabilitatii 2026
Ghidul practic al contabilitatii in 2026 Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete varianta online
Ghidul practic al contabilitatii in 2026 Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete
Raport GRATUIT
Radierea unei PFA. Noile Studii de Caz cu modificarile din lege
Descarca raportul gratuit
Explicatii clare pentru munca ta zilnica.
Articole similare
Ordinul 37/2021. Noi norme de aplicare a Legii 129/2019 privind combaterea spalarii banilor si finantarii terorismuluiLEGEA 129/2019. Asociatie. Cum se stabileste beneficiarul real?Declaratia privind beneficiarul real. Formularul se depune in fiecare an sau numai atunci cand apar modificari?Spalarea banilor: Ce solicita ONPCSB in cazul unui controlAtentie! Legea privind combaterea spalarii banilor a fost modificata! Au fost introduse obligatii noi, care va privesc in mod directUltimele articole
ONPCSB. Ce obligatii au firmele in raport cu LEGEA 129/2019[PROCEDURA SPALAREA BANILOR] Prevenirea si Combaterea Spalarii BanilorONPCSB si spalarea banilor. Cum se inregistreaza o entitate raportoare in evidentele ONPCSBSpalarea de bani. Firmele trebuie sa elaboreze proceduri interne, in vederea respectarii Legii 129/2019Raportare la ONPCSB. Cine are obligatia de raportare + un studiu de caz util contribuabililorArticole similare
O reorganizare a informatiei privind Declaratia 201 si depunerea pana la 25 maiMicrointreprinderile si IMM-urile pot primi granturi de pana la 100.000 euro pentru a-si digitaliza activitateaReminder ANAF! 25 mai, termen limita pentru depunerea a 10 declaratii fiscale importanteReminder ANAF! Joi, 25 noiembrie 2021, este termenul limita pentru depunerea a opt declaratii fiscaleAuditor financiar: Tot ce trebuie sa stii pentru promovarea examenului de acces la stagiuUltimele articole
Calendar obligatii fiscale. Pana pe 28 februarie 2025 trebuie depuse 3 declaratii importanteD205 in 2025. ANAF a modificat, prin Ordinul 102/2025, modelul formularului. Instructiuni de completareReminder ANAF! Declaratii fiscale scadente la 27 ianuarie 2025Declaratia Unica in 2025. ANAF a actualizat PDF-ul inteligent care poate fi depus online de PFA-uriCalendar ANAF: Ce declaratii trebuie depuse pana pe 20 decembrie 2024Articole similare
Firma partenera in cadrul unui proiect finantat prin POSDRUContract de comodat. Cele mai importante aspecte contabile si fiscale!ASOCIERE IN PARTICIPATIUNE. Reprezentantul fiscal al liderului asocierii - nerezident. Care e procedura corecta in relatia cu ANAF?Impozitul pe veniturile microintreprinderilor. Intrebari si raspunsuri sesiune online ANAFTitlul I, Capitolul 3Ultimele articole
OG 16/2022, sub lupa specialistilor! Rezolva rapid si legal orice problema legata de impozitul pe venit, microintreprinderi, CAS si CASS in 2023A aparut Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2022. Cuprinde 70 de monografii de maxima actualitateDeclaratia 300 in 2022: cand se depune si cum se completeazaTestati GRATUIT lucrarea Consilierul Verde al Contabilului! Ofera pe loc raspunsul la orice problema din domeniuContracte de comodat. Regimul fiscal al cheltuielilorArticole similare
Garantii de buna executie. Care este tratamentul contabil?Ajustarea TVA pas cu pas. Ghid practic pentru conformitatea cu legeaANOFM a publicat ghidul pentru recunoasterea experientei profesionale si a calificarilor dobandite in afara granitelorImpozitarea tichetelor cadou. Aflati ce noutati legislative intra in vigoare in martie 2021Documentele de Contabilitate primara. ATENTIE la ce NU iti spune nimeni despre modelele editabile si legislatia modificataUltimele articole
Lucrari de constructii in perioada iunie - iulie, factura emisa ulterior. Ce cota de TVA apliciAngajator din domeniul constructiilor. Reducere CAS pentru angajatii aflati in concedii medicaleActivitati in domeniul constructiilor? Cum trebuie interpretate si aplicate prevederile Ordonantei 114!Cheltuieli deductibile agenti de vanzari
Sfaturi de la experti
Va recomandam
Solutii complete de legislatia munciiDepunere declaratiiPortal PFABlogul specialistuluiCertificatul de atestare fiscalaCodul fiscal Stiri juridiceIdei de afaceriInfoinstitutiiLink-uri utile
Codul muncii Legea pensiilorAfaceri profitabile Declaratii fiscaleLegea contabilitatii Monitorul oficialCodul civilCodul penal Legislatie TVA
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML