Sunt de acord
X Politica noastra de Cookie-uri
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

Legea 129/2019: Raportarea tranzactiilor in contractele de asociere in participatiune cu un furnizor de jocuri de noroc

24-Ian-2020
1393

O firma de constructii are incheiat un contract de asociere in participatiune cu un organizator de jocuri de noroc pentru desfasurarea in comun a activitatii de jocuri de noroc.

Firma de constructii pune la dispozitie spatiul in care se desfasoara activitatea, iar organizatorul pune la dispozitie aparatele cu licentele si tot el conduce evidenta contabila.

Firma de constructii incaseaza in baza decontului emis de organizator venituri din aceasta asociere. Incasarile se fac in numerar. Ce obligatii are firma de constructii conform legii 129/2019 in ceea ce priveste raportarea catre oficiul de spalare a banilor? La ce litera de la articolul 5 alin. 1 din legea 129/2019 se incadreaza?

Specialistul nostru - senior economist - ne arata ca, avand in vedere situatia prezentata, societatea de constructii ar putea avea obligatia de a desemna una sau mai multe persoane care vor avea responsabilitati in aplicarea legii, cu precizarea naturii si limitelor responsabilitatilor incredintate, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, exclusiv in format electronic, prin canalele puse la dispozitie de catre acesta si totodata de a transmite un raport pentru tranzactii suspecte exclusiv Oficiului , referitor la tranzactiile cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro (in situatia in care tranzactiile respective sunt derulate prin intermediul unei institutii de credit sau financiare, obligatia de raportare revine acesteia).

Baza legala: articolul 5, litera i), respectiv articolul 7, alineatul (1) din Legea 129/2019.

Completare/Mentiune: Asociatul organizator de jocuri de noroc are obligatia de a se inregistra ca si entitate raportoare, prin desemnarea unei persoane responsabile cu aplicarea legii respective. Avand in vedere faptul ca firma de constructii participa doar punerea la dispozitie a spatiului, furnizarea serviciului revenind in exclusivitate asociatului, in baza licentelor primite, aceasta obligatie de raportare in baza Legii 129/2019 ii revine in exclusivitate.

Cartea verde a contabilitatii 2022 varianta tiparita

Cartea verde a contabilitatii 2022 varianta tiparita

Vezi AICI detalii
Balanta de verificare de la A la Z Analize corelatii studii de caz

Balanta de verificare de la A la Z Analize corelatii studii de caz

Vezi AICI detalii
Operare SAGA Exemple practice si recomandari

Operare SAGA Exemple practice si recomandari

Vezi AICI detalii

Baza legala: articolul 5, litera d), din Legea 129/2019.

Raspuns oferit de specialistii Portal Codul Fiscal, un proiect de consultanta specializata marca Rentrop&Straton.

Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri



Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite pe Email!
Urmareste-ne pe Google News
Votati articolul "Legea 129/2019: Raportarea tranzactiilor in contractele de asociere in participatiune cu un furnizor de jocuri de noroc":
Rating:

Nota: 5 din 1 voturi
Deducerile in 2022 - studii de caz detaliate

Atentie contabili!

Legea privind combaterea Spalarii banilor a fost modificata!

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
Deducerile in 2022 - studii de caz detaliate


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016



Articole similare

CALENDAR: Ce declaratii depunem la ANAF in octombrie 2016?Oficial ANAF. Modificarile Codului fiscal referitoare la impozitul pe profit si impozitul pe venitul microintreprinderilorTitlul III, Capitolul 1ANAF - Agenda obligatiilor fiscale in luna august 2019Reminder ANAF! Marti 25 august 2020 - termen limita pentru depunerea a noua declaratii fiscale -

Ultimele articole

Calendar ANAF: Declaratii fiscale in august 2022OG 16/2022 a modificat Codul Fiscal. 3 prevederi importante se aplica de la 1 august 2022OG 16/2022: Microintreprinderile fara salariati trec obligatoriu la plata impozitului pe profit, NU mai platesc impozit de 3%Noua varianta de proiect de modificare a Codului Fiscal, pusa in dezbatere publica de FinanteCodul Fiscal va fi modificat de Finante! Vezi schimbarile care se vor aplica din 2023 impozitului pe venit si contributiilor sociale obligatorii
Mai multe articole despre jocuri de noroc

Articole similare

Tratament contabil si fiscal al unei asocieri in participatiune10 raspunsuri ANAF la cele mai frecvente intrebari cu privire la impozitul specificA aparut Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2022. Cuprinde 70 de monografii de maxima actualitateASOCIERE IN PARTICIPATIUNE. Care sunt prevederile de care vom tine cont?Titlul I, Capitolul 3

Ultimele articole

Declaratia 300 in 2022: cand se depune si cum se completeazaTestati GRATUIT lucrarea Consilierul Verde al Contabilului! Ofera pe loc raspunsul la orice problema din domeniuContracte de comodat. Regimul fiscal al cheltuielilorFormularul 207 si termenul limita de depunere in februarie 2021. Cand NU se completeaza declaratiaContract de asociere in participatie si contract de arenda. Diferente juridice, fiscale si contabile
Mai multe articole despre asociere in participatiune

Articole similare

ANOFM a publicat ghidul pentru recunoasterea experientei profesionale si a calificarilor dobandite in afara granitelorAngajator din domeniul constructiilor. Reducere CAS pentru angajatii aflati in concedii medicaleAjustarea TVA pas cu pas. Ghid practic pentru conformitatea cu legeaDocumentele de Contabilitate primara. ATENTIE la ce NU iti spune nimeni despre modelele editabile si legislatia modificataGarantii de buna executie. Care este tratamentul contabil?

Ultimele articole

Impozitarea tichetelor cadou. Aflati ce noutati legislative intra in vigoare in martie 2021Activitati in domeniul constructiilor? Cum trebuie interpretate si aplicate prevederile Ordonantei 114!Cheltuieli deductibile agenti de vanzari
Mai multe articole despre firma de constructii



Sfaturi de la experti



Subiectele saptamanii

Va recomandam

• Solutii complete de legislatia muncii• Depunere declaratii• Portal PFA• Blogul specialistului• Certificatul de atestare fiscala• Codul fiscal 2022• Stiri juridice• Idei de afaceri• Infoinstitutii

Link-uri utile

• Codul muncii 2022• Legea pensiilor• Afaceri profitabile cu ferme• Declaratii fiscale• Legea contabilitatii 2022• Monitorul oficial• Codul civil• Codul penal 2022• Legislatie TVA
Despre cookiesTermeni si conditiiContactPublicitatePrivacy policy RO Flux RSS XML Sitemap
© 2007 - 2022 RENTROP & STRATON. All rights reserved.

Atentie contabili!

Noile reguli de deductibilitate au fost MODIFICATE in 2022!

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti

Deducerile in 2022 - studii de caz detaliate

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016