Acest site foloseste cookie-uri. Apasati butonul alaturat pentru o navigare cat mai usoara.
Daca folositi acest site, sunteti de acord cu utilizarea cookie-urilor.
X Acest site foloseste Cookies.
Continuarea navigarii implica acceptarea lor. Detalii aici
Fiscalitatea.ro cauta meniu

ANAF a verificat 100 de firme pe zi in 2015. Amenzi record: 23 milioane de euro

12-Oct-2015
1189

Date oficiale transmise recent de ANAF informeaza cu privire la eforturile depuse in mod constant de catre Directia Generala de Antifrauda Fiscala.

Astfel, se aminteste ca, pentru prevenirea evaziunii fiscale, in primele noua luni ale anului 2015 inspectorii antifrauda fiscala au verificat 26.214 operatori economici, selectati in urma analizei de risc fiscal. Un calcul simplu in care tinem cont de totalul de firme active (circa 600.000) ne arata ca DGAF a verificat in acest an 4,36% din totalul firmelor active. Pe zi, inspectorii au verificat astfel, in medie, 94 de firme.

Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala (DGAF) au stabilit, in urma acestor controale, peste 3 miliarde de lei drept sume datorate bugetului consolidat al statutului.

Astfel, prejudiciile cauzate de evaziunea fiscala, identificate in acest an, au o valoare totala de peste 2,80 miliarde de lei, echivalentul a 635,24 milioane de euro.

DGAF informeaza ca pentru asigurarea recuperarii acestor prejudicii au fost instituite masuri asiguratorii asupra unor active patrimoniale identificate in valoare totala de peste 1,89 miliarde de lei (429,24 milioane de euro).

Nereguli in contabilitatea firmei!

Inspectorii antifrauda au constatat 22.721 incalcari ale legislatiei financiar-contabile, pentru sanctionarea carora au dispus sanctiuni in valoare totala de peste 192,64 milioane lei (43,58 milioane euro), reprezentand amenzi contraventionale, confiscari de bunuri si venituri ilicite, si suspendarea activitatii comerciale a 762 puncte de lucru.


Cum a aratat inceputul de an?

Cartea Rosie a Fiscalitatii
Cartea Rosie a Fiscalitatii
Vezi detalii
Rambursarea si restituirea TVA
Rambursarea si restituirea TVA
Vezi detalii
 Ghid practic de Management financiar
Ghid practic de Management financiar
Vezi detalii

Actiunile DGAF au demarat in forta inca de la inceputul anului curent. Astfel, in perioada ianuarie-februarie 2015, inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala au verificat activitatea a 2.919 operatori economici si au identificat si evaluat prejudicii cauzate bugetului de stat in valoare totala de 104 milioane euro (459.713.538 lei), pentru care au intocmit 86 sesizari ale organelor de urmarire penala si au instituit 259 masuri asiguratorii asupra unor active identificate in valoare totala de peste 89,7 milioane euro (396.496.089).

De asemenea, in aceeasi perioada a anului 2015, inspectorii DGAF au constatat 1.596 contraventii pentru care au dispus sanctionarea cu amenzi in valoare totala de 1,5 milioane euro (6.894.000 lei) si au confiscat bunuri, numerar si venituri in valoare totala de 4,9 milioane euro (21.731.657 lei).


Nu au lipsit nici arestarile interne!

Prin politica de toleranta zero fata de coruptie, conducerea DGAF sustine neconditionat demersurile organelor de urmarire penala si asigura implementarea tuturor masurilor legale necesare prevenirii si combaterii acestui flagel. Reafirmam hotararea DGAF de a mentine un grad ridicat de incredere si de a respecta standardele de integritate si corectitudine asumate.

Incepand cu data de 09 februarie 2015, prin Ordin al presedintelui ANAF s-a dispus incetarea detasarii dlui Vartic Ionut Daniel la Directia Generala Antifrauda Fiscala (DGAF). Decizia a fost adoptata in urma retinerii si arestarii preventive la domiciliu a dlui Vartic Ionut Daniel, detasat pe o functie de inspector antifrauda sef serviciu in cadrul Directiei regionale antifrauda Suceava - DGAF, acuzat de catre procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie de savarsirea a trei infractiuni de folosire de informatii ce nu sunt destinate publicitatii ori permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informatii.


Ce a insemnat primul an de activitate DGAF?

Va reamintim, mai intai, ca Directia Generala Antifrauda Fiscala a fost infiintata in luna decembrie 2013, dupa ce proiectul de hotarare se finaliza in luna august a aceluiasi an. La implinirea unui an de activitate, un comunicat DGAF anunta ca in acel interval "au fost recrutati 1.318 inspectori antifrauda, care au stabilit sume totale de 778 milioane euro, reprezentand prejudicii constatate, amenzi si confiscari dispuse".

De asemenea, acelasi comunicat anunta ca "unitatile de parchet au fost detasati in directa subordine a procurorilor 261 inspectori antifrauda, care in cadrul dosarelor penale au intocmit 821 rapoarte de constatare cu prejudicii insumand 916 milioane euro".


Prejudicii majore identificate de DGAF

O sa dam aici doar un exemplu de prejudiciu major identificat de DGAF:


Prejudiciu de 4,5 milioane euro cauzat prin achizitii fictive de servicii de curatenie

O companie a facut obiectul verificarilor derulate de catre Directia generala antifrauda fiscala, in perioada 20.08-11.12.2014, concretizate in 16 actiuni de verificare ce au avut ca obiectiv modul in care sunt respectate prevederile legislatiei fiscale si contabile de catre societate raportat la relatiile comerciale desfasurate cu alte societati. Administratorii companiei, in calitate de lideri ai gruparii infractionale, au creat si utilizat mai multe societati comerciale avand drept scop realizarea de achizitii intracomunitare nedeclarate de clorura de calciu in cazul primului circuit, ascunzand adevarata natura a provenientei marfurilor prin declararea fictiva a unor tranzactii comerciale, ulterior marfurile ajungand fictiv de pe circuit la compania incriminata, aceasta din urma creandu-si avantaj fiscal reprezentand TVA deductibil si impozit pe profit.

Pe de alta parte, societatea a inregistrat in evidenta contabila operatiuni constand in achizitii de prestari servicii constand in punerea la dispozitie de personal muncitor de la societatile mentionate, o mare parte din aceste servicii fiind nereale, provenind din achizitii fictive, fie direct, fie prin intermediul unor agenti economici cu un comportament fiscal inadecvat, acestia avand, la randul lor, drept furnizori de servicii, societati care nu declara livrari. La societatile in cauza s-a constatat acelasi mod de lucru si tipologie privind starea de fapt, dupa cum urmeaza:

- sedii sociale unde nu se desfasoara activitate, declarate in principal la adrese de cabinete de avocatura sau apartamente de bloc;

- reprezentanti legali neidentificabili sau care nu se prezinta la solicitarea organelor de control;

- lipsa salariatilor incadrati legal;

- lipsa mijloacelor de transport necesare deplasarii unui numar mare de personal muncitor (cca. 200-300 de oameni).

Din verificarile efectuate, au rezultat indicii rezonabile care conduc la concluzia ca operatiunile economice, ce au facut obiectul actelor de sesizare inaintate unitatii de parchet, nu au fost efectuate in fapt, iar inregistrarea lor ca si cheltuieli deductibile a avut ca scop majorarea artificiala a cheltuielilor in vederea diminuarii obligatiilor fiscale datorate bugetului de stat de catre societatea verificata.

Prejudiciul estimat cauzat bugetului statului este in cuantum de cca 4,5 milioane euro. Aspectele constatate cu ocazia controalelor efectuate au fost supuse atentiei organelor de urmarire penala competente, respectiv Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism, in vederea analizarii posibilitatii initierii demersurilor specifice vizand stabilirea existentei ori inexistentei acestora, identificarea si tragerea la raspundere penala a faptuitorilor.

 

Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite pe Email!
Votati articolul "ANAF a verificat 100 de firme pe zi in 2015. Amenzi record: 23 milioane de euro":
Rating:

Nota: 5 din 2 voturi
Taxe si Impozite - Modificari aparute in 2017

Atentie contabili!

Taxe si Impozite modificate in 2017
Noul Cod Fiscal a adus modificari majore!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti
"Taxe si Impozite - Modificari aparute in 2017"!



x

Trimite opinia ta comunitatii Fiscalitatea.ro



Pentru a activa formularul, trebuie sa raspundeti corect la intrebare!




Subiectele saptamanii

  • Impozitare mai stricta pentru toate societatile romane! Ce s-a modificat?
    • In data de 7 iunie, Romania a participat la semnarea Conventiei multilaterale de modificare a tratatelor de evitare a dublei impuneri, alaturi de alte 75 de tari, la Paris. Prin urmare, cele 91 de tratate de evitare a dublei impuneri si de prevenire a evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit si pe capital incheiate de Romania cu alte state urmeaza sa se modifice. Schimbarile sunt necesare pentru a combate situatiile in care dubla neimpozitare a devenit o portita pentru persoanele...» citeste mai departe aici

  • Din iulie vor beneficia de scutirea de impozit pe venit mult mai putini programatori!
    • Incepand cu luna iulie 2017, mai multi programatori nu vor mai beneficia de scutirea de impozit pe venit, dupa o modificare adusa de Ordinul comun al ministerelor Comunicatiilor, Educatiei, Muncii si Finantelor nr. 409/4.020/737/703 privind incadrarea in activitatea de creare de programe pentru calculator, publicat in Monitorul Oficial, Partea I, nr. 468 din 22 iunie 2017, in vigoare de la 1 iulie 2017. Daca la inceput de an, potrivit legii, aceasta scutire de impozit urma sa fie valabila...» citeste mai departe aici

  • Ref. Modificare legislativa importanta privind impozitul datorat de persoanele juridice pentru cladirile nerezidentiale
    • Deputatul PNL de Alba Claudiu Racuci, impreuna cu deputatul PNL de Gorj Dan Vilceanu, au depus la Parlament o initiativa legislativa care modifica Legea nr. 227/ 2015 privind Codul Fiscal, transmite Agerpres: "Noul Cod fiscal, adoptat in anul 2015, a adus multe modificari pozitive ale politicii fiscale, a stimulat cresterea economica, dar, are in continuare mai multe neajunsuri. De exemplu, astazi, o cladire de la Blaj sau Targu Jiu este impozitata la fel ca o cladire din centru Municipiului...» citeste mai departe aici

  • Facturare servicii UBER. Model Monografie contabila pentru firme
    • Serviciile prin UBER ridica mari semne de intrebare firmelor cand vine vorba de facturare. Tocmai de aceea am ales ca analiza urmatoare sa faca referire la o societate care desfasoara servicii de transport persoane conform platformei Uber si care primeste saptamanal bonus de la partenerul din UE. Avand in vedere ca Uber factureaza in numele societatii pentru serviciile prestate de aceasta, nu s-a regasit in facturile respective si factura de bonus si nici nu se stie daca aceasta se...» citeste mai departe aici

  • Derularea de operatiuni economice de catre o persoana fizica. Cum procedam cu inregistrarea si plata TVA?
    • In cazul urmator, o persoana fizica a desfasurat in perioada 2011-2013 activitate de comercializare vehicule folosite, cumparate si vandute pe teritoriul national. Prin insumarea valorii contractelor de vanzare a depasit plafonul de inregistrare ca platitor de TVA la nivelul anului 2011 (119.000 lei). In contextul unei inspectii fiscale se vehiculeaza ipoteza unei sesizari penale pentru infractiunea de ascundere a masei impozabile prevazuta si pedepsita de art. 9 alin. (1) lit. a) din Legea...» citeste mai departe aici

  • MFP: Particularitati privind contabilitatea ambalajelor
    • Intr-un numar din anul curent al Revistei de Finante si Contabilitate, aparute sub egida MFP, dr. Alexandrina Teodora Borfoaia, Directia de Legislatie si Reglementari Contabile, Ministerul Finantelor Publice. La nivelul unei intreprinderi, procesul de productie al ambalajelor care sunt destinate ambalarii si transportului produselor finite si al marfurilor se supune principiilor si regulilor generale privind contabilitatea stocurilor. In schimb, din punct de vedere contabil, prezinta...» citeste mai departe aici

MonitorulJuridic.ro - Cel mai bun serviciu de monitorizare a actelor publicate in Monitorul Oficial

Atentie contabili!

Taxele si Impozitele s-au modificat in 2017!

Cititi toate schimbarile din Noul Cod Fiscal
care se aplica anul acesta!

Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti

"Taxe si Impozite - Modificari aparute in 2017"!


© 2007 - 2017 RENTROP & STRATON. All rights reserved.