ANAF: Prejudiciu de peste 17 milioane de euro identificat in cadrul operatiunii Hermes
Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala (DGAF) au identificat un prejudiciu de peste 17 milioane de euro in urma investigarii a 44 de firme importatoare. Acestea au fost monitorizate in cadrul operatiunii "Hermes", declan?ate in octombrie 2015 in scopul valorificarii datelor colectate in timpul verificarii activitatii centrelor angro si destructurarii retelelor de firme fantoma utilizate pentru disimularea operatiunilor de import si comercializarea frauduloasa a marfurilor de provenienta extracomunitara.
Firmele au fost infiintate pe numele unor persoane cu o conditie materiala precara ?i fara studii, aflate in imposibilitatea justificarii resurselor financiare necesare realizarii a catorva zeci de importuri de marfa (TIR-uri ?i containere) pe luna, care aprovizioneaza centrele angro si magazinele de profil din Romania.
Prin intermediul acestor retele, in perioada noiembrie-decembrie 2015 au fost importate din Turcia ?i China peste 2.354 tone de articole de imbracaminte, incaltaminte, menaj ?i papetarie, unele susceptibile a fi contrafacute, in valoare de 173 milioane de lei fara TVA. Firmele functionau aproximativ o luna, timp in care preluau comenzi si, in numele beneficiarilor reali, importau marfuri si depuneau declaratii vamale false privind valoarea sau natura marfurilor. Pentru pastrarea aparentei legalitatii, au emis catre 841 de beneficiari fictivi facturi si bonuri fiscale cu valori subevaluate, in timp ce comercializarea fara acte a marfurilor se realiza la valori de 20-30 ori mai mari decat cele declarate. in acest mod, bugetul statului a fost prejudiciat cu peste 17,13 milioane euro (77.121.346 lei), reprezentand TVA ?i impozit pe profit.
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
- NOUTATI din Codul Fiscal
In cadrul acestei operatiuni, in februarie 2016, inspectorii antifrauda fiscala au identificat ?i 26.600 tigarete fara timbru fiscal, ascunse in colete cu haine provenite din Turcia. Inspectorii DGAF continua operatiunea "Hermes", pentru asigurarea prevenirii ?i combaterii fraudelor fiscale ?i vamale care afecteaza atat bugetul statului, cat ?i mediul de afaceri si consumatorii finali.
Sursa: antifrauda.ro
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Vouchere de combustibil
Intrebare: Un service auto primeste de la furnizorul sau principal de piese auto, ca urmare a unei campanii de marketing, 3 vouchere de combustibili in valoare de 300 lei fiecare, cu alimentare de la OMV si Petrom. Dupa alimentarea cu combustibil, la casa de marcat a primit doua bonuri: unul fiscal pentru plata achitata cu cardul (s-a inscris codul de platitor de TVA), peste valoarea voucherului, si unul nefiscal pentru partea achitata cu voucherul de combustibil (nu s-a inscris codul de identificare al...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Achizitie de la persoane fizice
Intrebare: O societate achizitioneaza de la o persoana fizica un motor de masina second-hand, pentru una dintre masinile societatii. Persoana de la care se achizitioneaza nu este inregistrata fiscal, iar in loc de borderou de achizitie foloseste contract de vanzare-cumparare intre el, ca persoana fizica, si clientii sai, care de obicei sunt societati comerciale. Din ce ne dam noi seama, acesta desfasoara activitatea in mod frecvent, deci iese din calcul sa obtinem o declaratie conform careia piesa...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Operatiune intre 3 societati
Intrebare: Societatea A (inregistrata in scopuri de TVA in Romania) vinde catre Societatea B (inregistrata in scopuri de TVA in Germania) bunuri produse in Romania, pe care le livreaza catre clientul final al Societatii B, respectiv Societatea C din Elvetia (CH). Practic, Societatea A trebuie sa efectueze exporturi catre Elvetia din Romania, in numele Societatii B din Germania. Transportul bunurilor din Romania in Elvetia va fi organizat de catre Societatea A. Care sunt conditiile/documentele pe care...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Vouchere Emag
Intrebare: Va rog sa ne ajutati cu o opinie privind tratamentul contabil si fiscal al unor vouchere de reducere eMAG primite de societatea noastra de la partenerii furnizori. Aceste vouchere sunt acordate de furnizori in functie de valoarea vanzarilor realizate de societatea noastra. Ele nu se incaseaza in bani, ci se utilizeaza ulterior la achizitii eMAG, pentru a reduce suma de plata, practic fiind folosite ca mijloc de plata / reducere a pretului achitat. Societatea utilizeaza aceste vouchere pentru...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Deducere costuri dobanzi
Intrebare: O societate din Romania a primit un imprumut de la asociatul unic, societate rezidenta in Italia. Imprumutul are ca scop sustinerea activitatii curente de exploatare. Dobanda agreata conform contractului este de 5,5%. In anul 2025 situatia se prezinta astfel: * cheltuieli cu dobanda: 289.000 lei * cheltuieli din diferente de curs valutar rezultate din reevaluarea soldului datoriei (imprumut + dobanda): 153.000 lei * venituri din diferente de curs valutar rezultate din reevaluarea soldului...
vezi AICI raspunsul specialistilor << 
Fiscalitatea.ro 
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
